整合重组后的上海慕和网络科技有限公司.pdf

江苏凤凰数字传媒有限公司拟对 整合重组后的上海慕和网络科技有限公司 增 资 项 目 资 产 评 估 报 告 中联评报字[2013]第 618 号 中联资产评估集团有限公司 中联资产评估集团有限公司 二 一三年八月十九 日 二〇 一三年八月十九 日 〇 江苏凤凰数字传媒有限公司拟对整合重组后的上海慕和网络科技有限公司增资项目 资产评估报告 目 录 注册资产评估师声明 1 摘 要 3 一、委托方、被评估单位和其他评估报告使用者 5 二、评估目的 12 三、评估对象和评估范围 13 四、价值类型及其定义 15 五、评估基准日 15 六、评估依据 15 七、评估方法 17 八、评估程序实施过程和情况 25 九、评估假设 26 十、评估结论 28 十一、特别事项说明 30 十二、评估报告使用限制说明 33 十三、评估报告日 34 中联资产评估集团有限公司 江苏凤凰数字传媒有限公司拟对整合重组后的上海慕和网络科技有限公司增资项目 资产评估报告 注册资产评估师声明 一、我们在执行本资产评估业务中，遵循了相关法律法规和资产 评估准则，恪守独立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收 集的资料，评估报告陈述的内容是客观的，并对评估结论合理性承担 相应的法律责任。 二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报 并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用 评估报告是委托方和相关当事方的责任。 三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系； 与相关当事方没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏 见。 四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调 查；我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关 注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，并对已 经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方及相关当事方完善产 权以满足出具评估报告的要求。 五、本报告评估结果以被评估单位经过重组整合完成为前提（不 考虑新股东的增资），历史业绩模拟整合后框架结构并经会计师事务所 审计后确定，预期收益由被评估单位根据历史经营状况、重组、未来 经营预测确定，评估机构对此予以复核。我们执行本项资产评估业务 的目的是对被评估单位的股东全部权益在经过整合重组后保持现有合 法商业运营模式下的市场价值进行分析估算并发表我们的专业咨询意 见，评估结论不应该被认为是被评估资产在市场上可实现价格的保证。 我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定 中联资产评估集团有限公司 第 1 页 江苏凤凰数字传媒有限公司拟对整合重组后的上海慕和网络科技有限公司增资项目 资产评估报告 条件的限制，评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、 限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。 中联资产评估集团有限公司 第 2 页 江苏凤凰数字传媒有限公司拟对整合重组后的上海慕和网络科技有限公司增资项目 资产评估报告 江苏凤凰数字传媒有限公司拟对 整合重组后的上海慕和网络科技有限公司 增 资 项 目 资 产 评 估 报 告