反洗钱制度研究.pdfVIP

LegalSyscemAndSocity 2010年9月(中) {}}IJ占和-会 庋洗钱翩度研究 龙振宇 摘 要 洗钱活动不仅对国际金融体系的安全、对国际政治经济秩序的危害极大，更造成了一个国家极其严重的经济、安 全和社会后果。要有效的打击洗钱犯罪，我们必须构建一个完善的反洗钱制度体系，充分调动各种资源从各个层面上编织 打击犯罪的天网。本文主要探讨了我国的反洗钱制度，通过回顾我国反洗钱制度的建设历程、思考法律制度方面的不足以 及法制方面的继续建设等四个方面，以期有益于我国的反洗钱立法建设。 关键词 反洗钱 法律框架 反洗钱法 中图分类号：D920．4 文献标识码 ．n ’文章编号：1009．0592(2010)09．024-02 一 、 我国反洗钱制度的建设历程 制度缺乏整体性、系统性的特点，法律层级混乱，适用范围狭窄， 在中国，反洗钱始于刑事立法。早在 1990年，全国人大常委 我国的反洗钱工作始终力度不够 。在这种情况下，2006年 《中华 会就制定了 《关于禁毒的决定》，规定了掩饰、隐瞒毒赃性质、来源 人民共和国反洗钱法》应运而生。《反洗钱法》共计 7章37条，主 罪，这可视为洗钱罪的最初形式，这是中国的刑事立法对加入 《联 要规定了反洗钱监督管理、金融机构反洗钱义务、反洗钱调查、反 合国禁毒公约》的回应。1997年修订的 刑《法》第 191条明确增 洗钱国际合作等内容，第一次在法律层面全面确立了我国的反洗 设了洗钱罪条 目，除毒品犯罪外，将黑社会性质的组织犯罪和走 钱监督管理机制，明确了国务院反洗钱行政主管部门、国务院有 私犯罪纳入洗钱犯罪的上游犯罪范围，即通过各种手段将这些犯 关部门、机构的反洗钱职责分工；将反洗钱义务主体从金融机构 罪所得及其收益变为表面合法的财产，都属于洗钱犯罪。2001年 扩大到特定非金融机构，并明确 了应履行反洗钱义务的金融机构 的 《刑法修正案 (三)》再将恐怖活动犯罪增列为洗钱罪的上游犯 的范围、义务以及违反 《反洗钱法》应承担的法律责任；规定了反 罪，并提高了洗钱罪的法定刑。 洗钱调查措施的行使条件、主体、批准程序和期限：以及开展反洗 2006年 《中华人民共和国刑法修正案(六)》第 l6条对 《刑法》 钱国际合作的基本原则等内容。 反《洗钱法》第2条明确规定了 第 191条进一步修改，将洗钱罪的上游犯罪范围扩大至贪污贿赂 反洗钱的概念：“本法所称反洗钱，是指为了预防通过各种方式掩 犯罪、金融犯罪。尽管 《中华人民共和国刑法修正案(六)》并没有 饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私 将洗钱罪的上游犯罪扩大至所有经济犯罪，但是 《中华人民共和 犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯 国刑法修正案(六)》第 l9条将 《刑法》第312条做了扩大范围的 罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动 ，依照本法规定采取相 调整，由原来的 “明知是犯罪所得的赃物而予以窝藏、转移、收购 关措施的行为。”反洗钱概念所列举的洗钱活动的上游犯罪包括 或者代为销售的，处 3年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者 了 《刑法》第 191条所列举的所有犯罪，同时采用了“等犯罪”的表 单处罚金”，修改为：“明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝 述方法：“等”字应当理解为 “以及其他犯罪”的意思，即 《反洗钱 藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处3年以 法》第2条规定中的 “洗钱”概念，要远远地宽于 《刑法》第 191条 下有期徒刑、拘役或者管制 ，并处或者单处罚金；情节严重的，处 规定的 “洗钱”概念。 3年以上7年 以下有期徒刑，并处罚金。”在相当的程度上弥补了 二、我国反洗钱法律制度建设存在 的不足 刑《法》第 191条的不足，实际上涵括了洗钱犯罪的所有上游犯