绿城中国工程项目资金审批支付财务规程.pdfVIP

房地产智库.com 浙江绿城房地产开发有限责任公司 工程项目资金审批支付财务规程 文件编号：GT/FC●02●01 修改状态：A/0 管理状态： 分发号： 编制： 许洁 日期：2000年12月23日 审核： 李明 日期：2001年01月16日 审批： 寿柏年 日期：2001年01月19日 发布日期：2001年01月21日 实施日期：2001年02月01日 珠峰高度 8848 第 1 页 @九舍会 › 房地产智库.com 1.目的 保证资金安全、合理、有效使用，确保公司正常运作。 2.适用范围 适用于总公司及全资、控股、参股公司工程项目资金（包括项目前期款、工程款、工程材 料采购款、设计费）审批支付全过程。 3.职责 3.1工程管理总部、工程成本管理部、材料部、前期部、企业发展部、策划部和项目负责人分 别负责所辖工程款支付的经办工作； 3.2工程管理总部、工程成本管理部对有关工程款的工作量、付款金额的真实、合理性予以审 核，并出具付款意见； 3.3财务管理部负责审核、支付工程款。 4.工作程序 4.1附《工程项目资金审批支付财务流程》图。 4.2项目前期款 4.2.1项目前期款内容：新拓展项目支付的定金、押金、土地费、配套费、规划制作、论证等 前期费用。 4.2.2企业发展部是具体经办人。根据与政府等部门签定的合同、协议，填制《费用支付申请 表》，报公司董事长审批；审批权限执行《关于有关费用审批的规定》浙绿通字（2000）47 号 文件； 4.2.3会计审核《费用支付申请表》内容是否填制齐全、审批人的权限是否符合规定、是否附 有合同或协议，且与合同协议内容是否相符；计财部负责人审批签字后，出纳开出支票付款； 4.2.4出纳根据手续齐全的《费用支付申请表》及合同、协议等附件开具转帐支票，并盖好支 票财务专用章后交由会计复核，会计复核无误盖支票法人章，交出纳支付支票给经办人，并请 经办人或收款人在支票备查登记簿中签字；待收据或发票收到后由会计负责粘贴到记帐凭证 中； 4.2.5开具支票注意事项：支票收款人必须与合同或协议人一致，否则必须出具委托收款协议 书，表明愿意承担由此引起的一切经济、法律责任；不准签发没有资金保证的票据或远期支票； 不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据；