基于模糊综合评价法的制造业中小企业信用评级模型实证分析——以G企业为例.pdfVIP

研究与探索lSTUDYANDEXPLORE 基于模糊综合评价法的制造业 中小企业信用评级模型实证分析 — — 以G企业 为例 武汉软件工程职业学院 崔德志 目前，我国中小企业在国民经济发展中的作用和地位 日益重 … ，w }来表示，其中w表示隶属于第一层次第i个因素的第二层 要，国家相继颁布了一系列支持 、促进中小企业发展的鼓励政策。 次中第j个指标的权重。 各商业银行为调整信贷结构 、培育优质客户、提高收益率和分散风 险的需要，也加大了对中小企业的信贷投入，制定下发了一系列开 建立模糊关系矩阵，用R= 来表示。 展中小企业信贷业务的管理办法制度，逐步放宽中小企业信贷准 入条件，对开拓中小企业的信贷市场起到了积极作用。但我们必须 清醒地看到，现阶段中小企业客户由于普遍存在抗风险能力弱，管 第二，确定模糊算子。将w，R合成得到B。模糊数学评价的基 理不健全等特点，使得中小企业贷款潜在风险较高，风险管理的难 本模型为B=W ×R。其中R表示评价指标与评价等级间的模糊关 度较大。在当前情况下，商业银行在大力拓展中小企业信贷业务 系，B表示被评企业与评价等级间的模糊关系。 时，应对中小企业融资动机和方式 、企业特点和风险特征、风险防 第三，对评价结果B作分析处理。对评价结果的处理方法有三 范和解决途径等方面有足够的认识和研究，通过建立完善、合理的 种：第一种是最大隶属度法，取与评价指标的最大之相对应的评价 中小企业信用评级制度，建立和完善符合中小企业特点的信用评 冗素为评价结果；第二种是加权平均法，将各个评价元素加权平均 定评级办法，进而客观地评价中小企业的信用级别，为商业银行进 得到的值作为评价结果；第三种是模糊分布法，用归一化的评价指 入中小企业信贷领域设立了第一道风险防线，使银行授信状况在 标作为评价结果，如企业信用评级的结果可以用企业可能处于某 适应中小客户合理的贷款需求状况的同时，不断提高信贷审批质 一 信用级别的百分比来表示。 量、水平和效率。其中，模糊综合评价法就是一个不错的方法。 二、案例背景 一 、 模糊综合评价法概述 被评价企业G基本情况及财务状况说明： 模糊综合评价法是依据模糊数学原理，对评价对象及评价因 企业G于1993年，是一家集花边科研和生产为一体的民营企 素的优劣采用好坏等模糊集来表示，并运用模糊数学和模糊统计 业，注册资金3600万元 ，分别由两个 自然人出资，其中股东林某出 方法对考察的因素综合考察，对评价对象做出科学的综合评价方 资3240万元，占股本的90％，黄某出资360万元，占股的10％，林某 法，是针对难以直接用准确的数字进行虽化的评价问题提出来的 为公司实际控制人，高中学历，任董事长兼总经理，负责 日常管理 一 种很有价值的方法。此方法就是对原本仅具有模糊和非定量化 和决策，为人诚信厚道，是当地知名企业家之一，信誉 良好，有20多 特征的因素，经过某种数学处理，使其具有某种量化的表达形式 ， 年的民营企业管理经验。公司现有职工人数260人 ，其中中高级技 从而为决策提供可以进行比较和判别的依据，提高决策的科学性 术人员共35人 ，专业从事研发的人员8人 。 和正确性。模糊综合评价法的基本步骤如下： 该公司拥有德国进 口的RSI5／1，MRESJ43／1，MESS42—130型等 第一，确定因素集、评价集、权重集 、模糊关系矩阵。 具有当今国际或国内先进水平的经编设备和EAT公司CAD自动化 设第一层影响评级水平值的冈素H1个。 设计系统 ，其经编设备除了设备元件钢质材料好 、精度高、结构合 用因素集u={U，U，U，，…，u}表示．其中U=㈨ U LJ_ 一， 理，多动能、高质量、高