河南双汇投资发展股份有限公司内部控制自我评价报告.pdfVIP

河南双汇投资发展股份有限公司 内部控制自我评价报告 根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所股票 上市规则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求， 为有效加强内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，确保公司的 资产安全和有效经营，切实保护投资者的合法权益，结合公司经营业务的实 际情况和外部环境的变化，公司董事会制订了《河南双汇投资发展股份有限 公司内部控制制度》，《制度》涵盖了对控股子公司的管理控制、对关联交易 的内部控制、对外担保的内部控制、募集资金使用的内部控制、重大投资的 内部控制、信息披露的内部控制等重点关注的内部控制和对内部控制的检查 监督。 一、综述 1、公司内部控制的组织架构 根据公司内部控制框架的安排，公司内部控制的组织架构主要包括： 公司董事会对公司内部控制体系的建立和监督执行负责。主要职责包 括：建立和完善内部控制的政策和方案，审阅内部控制审计报告和内部控制 自我评价报告，制订重大控制缺陷和风险的改进、控制措施。 公司监事会对董事会建立与实施内部控制的行为进行监督。重点是对公 司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 公司经营管理层对内部控制制度的制订和有效执行负责。在公司安全生 产、经营管理、对子公司的控制方面建立有效的内部控制体系，在董事会的 领导下制定具体的各项工作计划，通过指挥、协调、管理、监督各控股子公 司和职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。公司建立了与 生产经营及规模相适应的组织机构，设立了财务部、人力资源部、投资法务 部、市场营销部、内部审计部、稽查中心、证券部、信息部、采购中心、肉 1 制品事业部和鲜冻品事业部，划分了每个部门的职责，确保控制措施切实有 效。 董事会审计委员会、内部审计机构负责公司内、外部审计的沟通、监督 和核查工作。 财务总监、董事会秘书按照监管政策的要求和公司治理制度履行各自的 职责。 公司内部控制的组织架构如下图： 股东大会 董事会 监事会 董事会秘书 总经理 审计委员会 副总经理 内部审计部 职能部门 下属子公司及分厂 2、公司内部控制制度建设情况 （1）公司治理层内控制度的建设情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》、中国证监会[2008]27号文件、河南证监局《关于进一步深入推进公司 治理专项活动的通知》和《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求， 2 公司结合“上市公司治理专项活动”，建立了《内部控制制度》、《信息披露 管理制度》、《独立董事制度》等一系列公司管理制度，根据中国证监会第48 号公告和《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，公司对《章程》 中有关利润分配的规定进行了修订，制定了《独立董事年报工作制度》、《审 计委员会年报工作规程》，与公司其他管理制度一起，构成了以公司《章程》 为总则、以公司《内部控制制度》为纲要的内部控制体系，在对控股子公司、 关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的控制以及对内 部控制的检查监督等方面建立了相对完整、严密、合理、有效的内部控制制 度。 （2）公司经理层内控制度的建设情况 在财务管理方面，公司制定了《财务管理标准化工作制度》，明确了各 岗位的职责，在队伍建设、会计核算、税收业务、特殊业务处理、会计基础 工作等方面建立了标准化的管理制度。 在物资采购管理方面，公司制定了《招投标管理制度》、《采购工作标准 化管理手册》，涵盖了组织机构、物资分类、采购分工、标准化管理、计划 管理、供应商管理、货物接收等内容。 在生产运