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江西省江铃科技奖励基金会 2011年度 审 计 报 告 目 录 页 次 一、审计报告 1~3 二、基金会财务相关情况统计表 4 三、资产负债表 5 四、业务活动表 6 五、现金流量表 7 六、会计报表附注 8~12 七、会计师事务所营业执照复印件 委托单位： 江西省江铃科技奖励基金会 审计单位： 江西大信诚信会计师事务所有限责任公司 联系电话：0791 传真号码：0791江西大信诚信会计师事务所 有限责任公司 赣诚会专审字[2012]第0115号 审 计 报 告 江西省江铃科技奖励基金会： 我们审计了后附的江西省江铃科技奖励基金会财务报表，包括2011年12月31日的资产负债表、2011年度的业务活动表和现金流量表以及会计报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表是江西省江铃科技奖励基金会管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、基本情况 江西省江铃科技奖励基金会经江西省民政厅颁发赣基证字第004号《基金会法人登记证书》；法定代表人：张光明；类型：非公募型；原始基金数额：220万元；住所位于省政府大院北一路14号；业务主管单位：江西省科协；业务范围：奖励在科技进步、科技创新、科技成果转化等领域有贡献的科技工作者。 四、财务状况 1、江西省江铃科技奖励基金会截止2011年12月31日资产总额为3,916,595.82元，其中：货币资金3,544,995.82元，应收款项371,600.00元（其中：其他应收款371,600.00元）。 2、江西省江铃科技奖励基金会截止2011年12月31日负债总额为1,220,053.21元，其中：应付款项1,220,053.21元（其中：其他应付款1,220,053.21元）。 3、江西省江铃科技奖励基金会截止2011年12月31日净资产总额为2,696,542.61元，其中：非限定性净资产276,542.61元，限定性净资产2,420,000.00元。 4、江西省江铃科技奖励基金会2011年度收入为215,007.45元，其中：捐赠收入200,000.00元，其他收入（利息）15,007.45元。 江西省江铃科技奖励基金会2011年度支出47,380.00元，其中：业务活动成本43,000.00元，管理费用4,380.00元。 5、江西省江铃科技奖励基金会2011年度 经审计，我们发现江西省江铃科技奖励基金会存在以下问题： 基金会应收款项371,600.00元，应付款项1,220,053.21元，系江西省科协等单位往来款项，未及时清理。 六、审计结论 我们认为，除上段所述情况外，江西省江铃科技奖励基金会财务报表已按照《基金会管理条例》和《民间非营利组织会计制度》的规定编制，在所有方面公允反映了江西省江铃科技奖励基金会2011年12月31日的财务状况以及2011年度的业务活动成果和现金流量。 江西大信诚信会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 中国注册会计师 中国·南昌 二○一二年五月三十日 基金会财务相关情况统计表 年月日 无 实 体 无 资 产 负 债 表 编制单位 2011年12月31日 单位：元 资　　　　产 行次 年初数 年末数 负债和净资产 行次 年初数 年末数 流动资产： 　 　 　 流动负债： 　 　 　货币资产 1 　短期借款 23 　 　短期投资 2 　应付款项 24 　应收款项 3 　应付工资 25 　预付帐款 4 　应交税金 26 　存货 5 预收账款 27 　待摊费用 6 预提费用 28 　一年内到期的