如何做经营分析.pptVIP

来自CEO和营销 1，我知道财务重要，但财务能帮助我们什么？ 2，我的财务怎么总不能给我需要的数据，连帐都算不清楚 3，财务那些东西太专业太神秘，听不懂 …… 经营分析会会议提升点 PPT的制作需用公司统一模版 （行间距、字号、字体统一） 图表形式（图文需要吻合、准确） 数据分析 （用Excel表格、数据保留小数点后2位） 经营分析会不涉及内部管理、HR问题等 第三节经营月分析报告（ 月份） 营销部——关键月度业绩指标分析 年度任务达成率 销售成交数 月度任务达成率 月连带率 月度利润达成率 月客单价 与去年同比 月平均折扣率 本季库存 坪效月对比 销售额 月的业绩分解计划 （四周-各店） 销售件数 销售SWOT分析 物流部——关键月度业绩指标分析 年度任务达成率 月度任务达成率 本月度库存分析 月度物流进销存分析 各品牌商品周转期分析 各品牌动销率分析 库存的SWOT分析 本月度到货、上货分析、下月分配计划 财务部——关键月度业绩指标分析 年度任务达成率 月度任务达成率 月度利润达成率 费用管理与摊销 来自CEO和业务 1，我知道财务重要，但财务能帮助我们什么？ 2，我的财务怎么总不能给我需要的数据，连帐都算不清楚 3，财务那些东西太专业太神秘，听不懂 …… 经营分析的目的 衡量现在的财务状况 预测未来的发展趋势 评价过去的经营业绩 事 前 事 中 事 后 Step 1 Step 2 Step 6 经营分析框架（分析什么？） 计算相关指标KPI 挖掘业务动因（鱼骨图） 经营分析的步骤 Step 3 Step 4 Step 5 Step 7 收集相关信息（内部，外部，财务，非财务） 对比分析（历史，预算，同行，市场） 和业务共同提出改进建议 跟踪执行情况 Strategic Goal Strategy/direction Business Model Organization Financial Plan Target Budget Framework KPI Evaluation/Incentive Evaluation System Accountability Incentive Structure 战略规划 财务计划/预算 绩效考核 经营分析框架：管理的三驾马车 经营分析的框架：屋顶图  List Price List Price---based on competition/PFV strategy Up-front margin to BP BP Price---Gross revenue in Finance GTN = MDF +Price protection +DOA/ /Return +Others Net Revenue = Gross revenue - GTN BMC COST= Material cost ( platform+ commodity+ SW) +MVA +International logistic ( Air / Ocean ) BMC GP = Net revenue – BMC cost NBMC COST= Warranty /Tech support + Write-off + GSC WW O/H + Domestic Logistic GSC/Service IT TMC GP = BMC GP – NBMC cost Geo Expense = AP + Sales exp. + Geo supporting functions exp. ( Geo GSC, Fin, HR, etc.) + Others ( currency gain/loss, bad debt provision, etc.) Profit Contribution = TMC GP – Geo exp. HQ allocation = BU DE exp. + IT + HQ common function exp. + branding PTI = Profit contribution – HQ allocation 客户: Geo-Region-Country-Segment-Customer 产品: BU—Series —Model—MTM 柱轴说明 对比: 时间，预算，同行业 经营分析的框架： 销量收入成本毛利 客户 产品 对比 需要分析：美国的客户A在Q1销售了Y系列多少机器？ 经营分析的框架： 产品层次 Level 2 Product Type Level 3 Series Level 1 BU IPG A B C Level 4 Model … Level