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众联资产评估有限公司 众联资产评估有限公司 ZHONG LIAN A S S ET S ＆ A P PR A IS A L C O .,LTD 湖北兴发化工集团股份有限公司拟发行股份 购买股权所涉及湖北泰盛化工有限公司 股东全部权益价值评估项目 评估报告 鄂众联评报字[2014]第1015 号 湖北众联资产评估有限公司 二○一四年一月二十日 “兴发股份”拟发行股份购买股权所涉及的“泰盛化工”股东全部权益价值评估报告 目 录 第一部分、注册资产评估师声明 1 第二部分、评估报告摘要 4 第三部分、评估报告正文 7 一、委托方、被评估单位和委托方以外的其他评估报告使用者 8 二、评估目的、 14 三、评估对象和评估范围 14 四、价值类型及其定义 21 五、评估基准日 21 六、评估依据 21 七、评估方法 25 八、评估程序实施过程和情况 32 九、评估假设 35 十、评估结论 35 十一、特别事项说明 36 十二、评估报告使用限制说明 39 十三、评估报告日 40 第四部分、评估报告附件 42 __________________________________________________________________________________________________ 湖北众联资产评估有限公司 1 “兴发股份”拟发行股份购买股权所涉及的“泰盛化工”股东全部权益价值评估报告 第一部分、注册资产评估师声明 __________________________________________________________________________________________________ 湖北众联资产评估有限公司 1 “兴发股份”拟发行股份购买股权所涉及的“泰盛化工”股东全部权益价值评估报告 注册资产评估师声明 湖北兴发化工集团股份有限公司： 1、我们在执行本资产评估业务中，遵循相关法律法规和资产评估准则，恪守独 立、客观和公正的原则；根据我们在执业过程中收集的资料，评估报告陈述的内容是 客观的，并对评估结论合理性承担相应的法律责任。 2 、评估对象涉及的资产、负债清单及盈利预测数据由委托方、被评估单位申报 并经其签章确认；所提供资料的真实性、合法性、完整性，恰当使用评估报告是委托 方和相关当事方的责任。 3 、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事方 没有现存或者预期的利益关系，对相关当事方不存在偏见。 4 、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；我们已对评 估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产 的法律权属资料进行了查验，并对已经发现的问题进行了如实披露，且已提请委托方 及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。 评估对象的法律权属及其证明资料系委托方、被评估单位提供，对评估对象法律 权属的确认或发表意见超出注册资产评估师执业范围，本评估报告不应当被认为是 注册资产评估师对评估对象的法律权属提供保证。 5 、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件限 制，评估报告使用者按本报告所列明的评估目的使用时，应充