巴塞尔新资本协议与我国商业银行利率风险控制研究.pdf

Y90895二 摘要 近年来，由于经济全球化、金融国际化进程加快，中国加入世界贸易组织(WT0) 过渡期即将结束，我国银行业面临前所未有的发展机遇与挑战。随着金融业的逐步 开放，利率市场化的稳步推进，我国商业银行面临的风险加大，金融体系的系统性 风险增加。本文在对银行利率风险管理进行一般归纳的基础上，结合《巴塞尔新资 本协议》的相关规定，对我国商业银行利率风险的现状、问题展开深入分析，并对 风险管理机制的建立提出政策建议。 全文共分六章。第一章引言。分析了选题背景，研究思路和方法、论文结构。 第二章银行利率风险管理的一般研究。重点介绍利率风险管理的概念、产生和发 展、目标和原则，利率风险对商业银行的影响，商业银行利率风险的识别及相关的 模型分析。第三章《巴塞尔新资本协议》对利率风险管理的影响。主要介绍巴塞 尔新资本协议以及利率风险管理与监管原则对利率风险管理的新要求。第四章我 国商业银行的利率风险管理及利率市场化的现状。结合我国利率市场化进程，分析 商业银行利率风险的形式、利率风险管理的现状及存在的问题，并以某商业银行为 例，测算我国商业银行的利率风险状况。第五章构建我国商业银行利率风险管理 机制。在前文分析基础上，按照巴塞尔银行业务监管委员会2004年7月发布的《利 率风险管理与监管原则》的要求，提出构筑我国商业银行利率风险管理的机制的框 架。第六章结论。 研究认为：在我国，利率市场化已取得实质性进展，利率风险已成为银行的主 要风险。加强对市场利率的预测，健全利率风险管理的计量，监测和管理系统，不 断完善利率风险管理是我国商业银行规避利率风险的主要思路。 关键词：巴塞尔新资本协议：中国商业银行；利率风险；管理机制 Absn‘act Inrecent CllimIsinto、WOaIldme of econ锄y years，、vitll en仃y globalization and 柚d face chaIlces fmaIlce，ollrindus拄y丽llunprcccdemeddevelopment ba出ng the imereStraterisk、villbeiIlcre船edme meamiIIle，baIlking by gradual challenges．At t11e a11d meimercstratemarket、vith of firlance opeIlingup indus仃ybyadVallcing Steady t11is meconclusionoftheb interestmte au血0r steps．hanicle，besides all：虹ng risk，me 诵tllmercfcrence stamsin ofthe interest of“Base“I”，also锄alyses也equo baIlking riskandtllen foMdssome fortheestablistlrllentoft11emechallism rate puts proposals ofⅡ1e ofthe imercstraterisk． comrollingbarlking T1