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所有者权益(股东权益)变动表 现金流量表 利润表 资产负债表 资产负债表 会企 01 表 编制单位: 年 月 日 单位: 元 资 产 行次 期末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 流动资产： 流动负债： 非流动资产： 非流动负债： 非流动负债合计 负债合计 所有者权益（或股东权益）： 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 非流动资产合计 资产总计 会企 02表 项 目 本年金额 上年金额 一、营业收入 减：营业成本 财务费用（收益以“－”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 现金流量表 会企 03表 行 次 一、经营活动产生的现金流量： 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 补 充 资 料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 其他 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 所有者权益(股东权益)变动表 会企 04表 行 次 实收资本(或股本) 所有者权益 合计 一、上年年末余额 1．会计政策变更 2．前期差错更正 二、本年年初余额 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 2．现金流量套期工具公允价值变动净额 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入资本 1. 所有者本期投入资本和减少资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 本月金额 上年金额 本年金额 利润及利润分配表 五、可供分配的利润 六、可供投资者分配的利润 其中：应由以后年度税前利润弥补亏损（以“+”填列） 七、未分配利润 八、每股收益： 年 月 日 其中：主营业务收入 其他业务收入 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用（收益以“－”号填列） 资产减值损失 承包工程、销售商品、提供劳务收到的现金 发包工程、购买商品、接受劳务支付的现金 年 月 日 其中：主营业务成本 其他业务成本 加：年初未分配利润 盈余公积补亏 其他调整因素 减：单项留用的利润 补充流动资本 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工工资奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业