【调查报告】对票据业务发展中有关问题的调查与思考.docVIP

河北广播电视大学社会实践考核表 实践课题对票据业务发展中有关问题的调查与思考 姓 名 马宁 教育层次 专 科 学 号 087020472 　 分 校 唐 山 　 专 业 金 融 教 学 点 玉 田 　 指导教师 刘淑红 　 日 期 2010年4月 河北广播电视大学学生社会实践考核表 实践单位（基地） 实践活动时间 实践课题 玉田县建设银行 2010年4月20日 对票据业务发展中有关问题的调查与思考 指 导 教 师 情 况 姓名 工作单位 学历 专业 专业技术职务 刘淑红 玉田电大 本科 计算机 中职 对票据业务发展中有关问题的调查与思考 近年来，票据融资以其流动性强，风险低，周转灵活，收益稳定等特点成为金融机构业务增长的亮点，呈现加速发展的趋势，在金融机构信贷资产中的占比不断提高。金融机构通过大力开支票据业务，金融服务水平和市场竞争能力得到了提升，企业生产经营的融资和结算需求也得到较好的满足。但票据融资业务发展中也存在一些问题，潜伏着一定的风险，不利于票据业务的健康发展。 一、票据业务快速发展的因素分析 票据业务的低成本、高收益、流动性强等特点，是票据业务快速发展的主要 原因。对金融机构来说，主要表现为： （一）票据业务符合商业银行经营的“三性”要求。“安全性、流动性、收益性”是金融机构经营的基本原则，而票据业务非常符合“安全性、流动性、收益性”的基本要求。一是签发银行承兑汇票要求企业依其资信状况缴存一定比例的保证金，相应提高了金融机构票据融资的安全性。此外票据贴现是扣息在前，放款在后，相对于传统贷款业务更增强了金融机构资产的安全。二是票据贴现期限大多数为2-3个月，最长6个月，其流动性明显高于传统贷款。三是金融机构办理贴现虽单笔利润小于传统贷款，但在相同期限内其循环往复增加的利润往往高于传统贷款，相对于传统贷款票据贴现更具效益性。 （二）金融机构为票据业务迅速发展提供发展空间。目前，金融机构普遍建立了以效益为核心的评价体系和激励约束机制，存款增量、资产质量和净收益指标是金融机构考核的重点。在当前外部竞争激烈的市场背景下，各金融机构迫切需要进行业务创新，寻求新的利润增长点。票据业务具有易操作、短期内金融风险相对较小，可以带动存款增加、资产质量提高和净收益增长等特征，成为金融机构拉动综合业务发展的平台。另外，金融机构通过开办票据业务，改善了信贷资产结构在传统的信贷业务增长的同时，非信贷资产收入不断增加，尤其是带动中间业务收入的较快增长。 对玉田县的企业来说，主要表现在： 1、票据的延期支付功能，能够使企业充分利用银行信用。流动性较强的银行承兑汇票以争银行信用作保障，相对于企业应收帐款而言，更乐于被债权企业所接受，债务企业也可以利用银行信用获得票据用于支付货款，换取更多的流动资金用于周转。同时，企业缴存一定比例的保证金可以赚取保证金利息收入。另一方面，持票企业在票据到期之前，可利用其可转让特点进行“背书”转让，作为等值现金进行商品交易，或者到银行贴现，保证企业生产经营的正常运转。 2、票据融资相对于传统贷款更具有明显的成本优势。企业使用银行承兑汇票支付欠款，只需缴纳票面金额一定比例的手续费，远远低于同期贷款利率，其成本优势非常明显。当持票企业在资金紧张时，通过贴现所支出的贴息损失，也明显低于贷款利息支出。 二、当前票据业务发展中存在的主要问题 票据业务的发展在拓宽企业融资渠道、调速金融机构资产结构、传导央行货币政策、推进利率市场化进程等方面发挥了重要作用，但存在的问题也不能忽视。 （一）票据市场工具单一、运作不规范。在现有的票据交易里，主要是银行承兑汇票，这就造成了实体经济通过票据业务支付结算和融资行为过多的依赖于银行信用，这既不利于企业扩大票据融资，也不利于金融机构防范票据风险。同时部分金融机构受利益驱使，面对票据市场上的激烈竞争，导致其放松管理，把关不严，存在一些不规范操作行为，也给金融机构带来经营风险。如玉田县有些金融机构难以把握申请企业的信用状况，对申请企业的经营状况、企业财务状况、行业前景、交易的真实背景以及供货方信用情况难以做到心中有数，银行难以核实企业真实的交易关系和债权债务关系，只要申请企业提供交易合同，不论其真实与否，银行都予以接受。还有一些金融机构不认真执行利率政策，经降低贴现利率作为增加贴现业务的主要手段，扰乱了票据业务的正常秩序，加大了市场的潜在风险。有些金融机构不能规范运用保证金专用科目，当银行收到企业的银行承兑汇票保证金时，当入不入，当企业产生其它债权债务纠纷，司法介入时，银行资金将会蒙受巨大的风险。 （二）票据空转导致票据信用膨胀。企