北京农商行骗贷案引起的思考.pdfVIP

管理学家 2 014.0 3 北 京 农 商 行 骗 贷 案 引 起 的 思 考 张淑 杰/ 吉林市 白城市洮北区金祥乡农经 站 20 12 年 10 月 10 日，北京高院对北京市农村商业银行的骗贷案 进 保证相 关方利 益的道 德底线 。良好的企业文 化，将引导和约束 企业 行了终 审宣判 ，这起北 京市最 大的银 行骗贷案 终于得 到审结 。终审 员工 的一 言一行 ，服 从公 司 的使 命 和价 值 观。然而 ，从这 个 案件 结果是原北京市农商行 8 名高管，包括该行原商务中心区支行行长 田 我们可 以看出 ，北京市农商行 竟然有 多名高 级管理 人员违背 职业操 军等 5 名支行 行长、副行 长得到 了法律 的严惩 。判决田军有期 徒刑 守，将企业 利益 抛之 脑后 ，不能不说 这是 企业 员工价 值观 的扭 曲。 20 年 、北京华鼎 信用担保有 限责任公 司董事长 胡毅无期徒 刑，另外 而没有一个 良好的企业文化 ，任何 内部控 制的执行都不 能得到保证 。 16 名涉案者则被判 处 3 年 至 17 年不等的有期徒刑 。对有 关案情进行 二是 对一 些 关键 的控制 环 节不 执行 、不落 实。在本 案中 ，我 们 已 了解得知，从2 007 年 12 月至 2008 年 12 月，华鼎担保公司董事长胡 经看 到，北京农 商行 在审核 住房 按 揭贷 款 时，没有 按照 安 全、稳 毅及其员工与 8 名银 行高管互相勾结，通过虚构二手房房贷手续、小 健的原 则来履 行程序 。通常情 况下，商业银行 的房屋 按揭贷款 有着 企业贷 款手续 ，里应外 合一共 从农商 行大郊亭 支行 、十八里 店支行 严格的审批程 序，特别 是在面签 环节，放贷员必须与 房屋交易双方 骗贷 7 . 0 8 亿元，截至 案发之 前，造成高达 3 . 6 元 的损 失。 当场 见面 ，对 其 资质 进行 查 实之 后 才可 发 放贷 款。但是 ，本 案中 东 窗事 发 ：某银 行 员工 忽然 发 现 “被 房 贷 ”。 涉案的北京华 鼎的按 揭业务 竟可 以做 到免面 签，并且 北京农 商行相 20 08 年 9 月，交行个人 金融部员工 赵某准备贷款 买车时，无意 关工作 人员以督促下 级银行 开展房贷 业务为 名，一再 催促银 行尽快 间从银 行征信系统查到 自己在北京农商行十八里店支行莫名出现一笔 向胡 毅放 贷 ，导致 大 案 的爆 发 。 20 0 万元的二手房 贷款记 录。在同一时期 ，一名建 行员工 发现 也有 北京农商行骗贷案给了我们很多启示，尤其加深 了对 内部控制 的 同样 的遭 遇 。二人 对 此感 到 不妙 ，遂 向北 京农商 行 总部 投诉 ，然 重要性的认识，为什么要搞 内部控制制度，如何搞 内部控制只，都在 而无 果，无 奈 直接 将此 事向北京 市银 监局 进行 了举 报 。 这个案例里得到体现。内部控制知道的建立是来源于实践的控制方法， 2009 年 2 月 27 日，胡毅前妻李 京晶为支取其中一家空壳公司的 比如和职责界定的一种表现，在企业资金管理方面，不同角色岗位，需 贷款 ，前往 农 商行 营业部 办 理伤 信 贷卡 。就 在这 时 ，细心地 银行 要设置不同 的人员管理。不同岗位之间有 一个相互制约 柜员发现 ，这家成 立 1 年有 余的贷 款企业 ，公章竟 然是新 的，根本 查阅了相关资料 总结一下，内部控制 包括环境控制 、会计 控制、 没有沾过印泥 。银行详查发 现贷款支取账户 竟牵扯多比小企业贷款 ， 程序控制。现简要 介绍一下会计控制，它的内部控制制度主要有 以下 于是报警。又 过了不到一 个月，2 00 9 年 3 月底，北京农商行 被骗贷 几方面的内容： 4. 6 亿元的惊人案件 就被曝 出。 1、授权控制。授权控 制是指企业各 级工作人员，必须经过授 权 事情的起 因是什 么呢？原来是银 行高管 内外勾 结、空壳 公司反 和批准，才能对有关的经济业务进行处理，未经授权和批准，这些人 复骗贷 。作为该 案件主 要骗贷 人胡毅 ，通过在 银行工 作的同学和