金陵饭店股份有限公司内部控制审核报告.pdfVIP

金陵饭店股份有限公司 内部控制审核报告 天衡专字（2011）146 号 金陵饭店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了金陵饭店股份有限公司（以下简称“金陵饭店”）董事会《关于 2010 年度公司内部控制评价报告》中关于 2010 年12月 31 日与财务报表相关的内部控制有 效性的认定。金陵饭店管理当局的责任是按照《企业内部控制基本规范》及有关规定建立健 全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对金陵饭店《关于 2010 年度公司内部控制评价 报告》中所述与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。 我们的审核是依据《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括 了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。 我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此 外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，金陵饭店于 2010 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有 效的内部控制。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：狄云龙 中国·南京 2011年 3月15 日 中国注册会计师：虞丽新 金陵饭店股份有限公司 2010 年度内部控制评价报告 金陵饭店股份有限公司（以下简称 “公司”）董事会全体成员保证本报告 内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 金陵饭店股份有限公司全体股东： 为了全面提升公司治理水平，强化风险管控能力，保护公司及投资者的合法 权益，促进公司规范运作和健康发展，公司根据《公司法》、《证券法》、《企业内 部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《上海证券交易所上市公司内部控 制指引》及中国证监会、上海证券交易所的有关规定以及国家相关法律法规的要 求，结合自身实际情况和经营特点，建立了较为健全的内部控制制度，形成了完 整的内部控制体系，并随着公司经营发展和经济环境变化不断加以完善。 本公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内 部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是：保证企业经营管理合法合规、资产安全， 保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风险，提高经营效率和效果， 促进公司实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提 供合理保证。 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：公司的内部环境、 风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 按照中国证券监督管理委员会的要求，本公司董事会对内部控制体系的建立 与实施情况进行了评价，现就评价结果报告如下： 一、公司基本情况： 金陵饭店股份有限公司由南京金陵饭店集团有限公司于 2002 年 12 月 30 日 控股设立。公司于 2007 年 3 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字 （2007）50号通知核准，首次向社会公开发行人民币普通股11000万股， 2007 年4月6 日在上海证券交易所上市，成为全流通后国内酒店业首发上市第一股、 江苏省首家上市旅游企业。公司股票简称“金陵饭店”，股票代码“601007”。 公司注册资本：30000万元，经营范围：住宿；制售中餐、西餐、自助餐、 冷热饮、焙烤食品；食品零售（限各类预包装食品、饮料、茶叶，限分支机构经 营）；房地产开发、销售；商业地产销售；以下限分支机构经营：图书、报刊零 售，卷烟、雪茄烟、烟丝零售，象牙制品销售（仅限销售具有“中国野生动物经 营利用管理专用标识”产品）。实