问题放款,所有权结构与市场结构对银行绩效影响之研究.pdfVIP

問題放款、所有權結構與市場結構對銀行績效影響之研究 The Impact of Problem Loan, Ownership Structure, and Market Structure upon the Banks Performance 菅瑞昌 Andy Chein 國立高雄第一科技大學金融營運系副教授 Associate Professor Department of Financial Operations National Kaohsiung First University of Science and Technology 摘要 近年來有文獻指出銀行在倒閉前，多存有很高比例的問題放款，此乃因監督 這些問題放款所額外增加的成本，常會進一步造成銀行績效的惡化所致。此時， 如管理階層並非在尋覓績效的改善之道，反倒在追求個人效用的極大化，再加上 前述激烈的競爭環境，銀行的處境恐將異常險惡。故本研究以銀行的成本效率為 衡量績效的基礎，探討問題放款、所有權結構與市場結構及其他相關因素對銀行 績效的影響。 關鍵詞：問題放款、所有權結構、市場結構 Abstract Some research on the causes of bank failure find that failing institutions have large proportions of problem loans prior to failure, and that the extra costs of administering these loans reduced the banks performance. At this moment, if bank management goes after maximizing ones utility, not the banks performance, plus the above rising competition, it would be quite dangerous. So, this article studies the impact of problem loan, ownership structure, and market structure upon the banks performance with the basis of cost efficiency. Keywords: problem loan, ownership structure, market structure 壹、前言 由於金融情勢的快速變化，政府對於各種金融管制也逐漸解除放寬中，尤其 自民國80年主管機關開放新銀行設立以來，國內銀行業所面臨的競爭環境，乃 較前更為激烈，陳錦村與王弓(民國 84)更指出其對銀行的績效產生負面的衝 擊，因此，如何能在此高度競爭的環境下，不斷提昇自我的營運效率，以迎接未 來更大的挑戰，應是現階段銀行業的當務之急。是以國內文獻在探討銀行相關的 議題時，常將主要研究的方向放在銀行績效的衡量上，如鄭秀玲與周群新(民國 87)以隨機前緣成本函數，徐守德等(民國88)則以資料包絡分析法對銀行的效率 進行探討，惟較少研究特別針對影響銀行績效的因素做進一步的整體性分析，而 國外文獻對後者所做的研究，相對於銀行績效方面的探討，仍較為不足。 國內部分銀行近年來問題放款的品質似有惡化的跡象，主管機關甚至以營業 稅的降低來要求部分銀行將呆帳轉銷，足見此一問題的嚴重性，惟國內文獻對問 題放款與銀行績效間關係所做的研究似不多見。故本文參考相關文獻的論點，在 研究方法上略作修正後，針對二者間的關係進行探討，以確實瞭解問題放款對銀 行績效的影響程度。 由於國外研究所有權結構對績效的論點與實證結果相當分歧，且國內在所有 權結構對銀行績效的探討上又較為有限，故本文透過對此議題的分析，嘗試瞭解 高階主管對銀行的經營，是否能將主理人與代理人的利益相調和，而不致負面影 響到銀行的經營績效。