从新巴塞尔协议看我国银行业风险管理.pdfVIP

SCI／TECHINFORMATIONDEVELOPMENT＆ECONOMY 科技情报开发与经济 2005年第15卷第5期 文章编号：1005—6033(2005)05—0118—02 收稿日期：2004—12—24 从新巴塞尔协议看我国银行业风险管理 肖 倩 (江西财经大学，江西南昌，330013) 摘要：分析了巴塞尔新资本协议对银行业风险管理的影响，揭示出我国银行业风险管 理与新资本协议接轨的难点，给出了加强我国银行业风险控制的对策。 关键词：银行业；新巴塞尔协议；风险管理 中图分类号：F832．2 文献标识码：A 2004年6月26日，十国集团的中央银行行长和银行监管当局负责入一个全面风险管理的时代。 人一致同意公布《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》(以下简 1．1 瓤协议对银行信用风险管理提出了更高的要求 称新资本协议)。巴塞尔委员会计划新协议于2006年底在其成员国开始 新协议的核心内容之一就是推出了内部评级法(简称IRB法)。IRB 实施。新资本协议的突出特点是改进了风险管理，提高了风险敏感度，提 法一改过去只能以外部评级结果作为衡量风险的基数的做法，强调商业 出了“三大”支柱的概念，即最低资本要求、监管当局对资本充足率的监 银行可以以信用风险的内部评估值作为计算资本的主要参数，从而有助 督检查及市场约束。贯穿于三大支柱的核心是鼓励银行投资和改善风险 于商业银行全面、充分地对内在信用风险进行评估、计量，提高资本监管 管理系统。它反映了当今先进的风险管理技术、监管理念与实践，代表了 的风险敏感度；同时，还制定了应用内部评级法的一系列标准，涉及数据 资本监管的大方向。随着新资本协议的正式出台和即将在全球的全面实 信息、评级系统的标准和原理、模型的有效性、评级的监督机制等。显然。 施，无疑将对找园银行业，特别是国有商业银行的风险管理带来极其重 与原协议单一、粗线条的风险计量模式相比，新协议提供的技术方案充 要的影响和变化。 分显示了灵活性，提高了对风险的敏感性，同时对商业银行的信用风险 计量提出了更高要求。 1 新资本协议对银行业风险管理的影响 1．2 新协议制定了对银行市场风险管理的具体方法 计量市场风险的方法包括标准法和内部评级法。在标准计量法中， 1988年资本协议的内容主要是针对信用风险的，新资本协议将市场 巴塞尔委员会给出了各项风险的计量方法以及相关资本要求。使用内部 风险和操作风险纳入其中，从而使资本充足率的计算涵盖了信用、市场 评级法则需经监管当局批准，巴塞尔委员会给出了允许银行使用内部评 和操作等3大风险。这必将促使国际银行业更加重视市场风险与信用风 级法的最低定性标准，如完善的风险管理体系、足够的训练有素的人员 险的综合模型以及操作风险的量化问题，使现代商业银行的风险管理进 资金密集型和技术密集型产业向其他国家和地区转移，而中国由于创造 其在能源产业领域。我国目前能源紧张，而能源出El又不断增长，这不仅会 了良好的投资环境、市场潜力大、劳动力成本低，成为国际产业转移的聚 使我国可能成为世界高耗能、高污染产业转移的中心，还会进一步加重我 集地。目前，中国制造业总量居全球第四位，中国出口贸易产品结构中工 国能源紧张局面，使本已十分脆弱的生态环