南国置业：控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告2010-03-30.pdfVIP

武汉南国置业股份有限公司 审 核 报 告 大信核字［2010 ］第 2-0139 号 大信会计师事务有限公司 DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS - 1 - 目 录 审核报告 第 1 页 控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 第 2 页 会计师事务所营业执照、资格证书 - 2 - 控股股东及其他关联方占用资金情况 审 核 报 告 大信专审字[2010]第 2-0139 号 武汉南国置业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了武汉南国置业股份有限公司 （以下简称“贵公司”）2009 年12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2009 年度的合并利润表和利润表、2009 年度的合并 股东权益变动表和股东权益变动表、2009 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报 表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的《武汉南国置业股份有限公司 2009 年 度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了审核。 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的规定，编制 和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。 我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计 划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。 我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2009年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。 为了更好地理解贵公司 2009 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总 表应当与已审计的财务报表一并阅读。 需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为 2009 年度年报披露之目的使用，不得用作 其他任何目的。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师： 中 国 · 北 京 中国注册会计师：