国有商业银行不良资产成因及对策.pdfVIP

第 17卷 　第 6期 长 　春 　大 　学 　学 　报 Vol. 17　No. 6 　2007年 11月 JOURNAL OF CHAN GCHUN UN IV ER SITY Nov. 2007　 文章编号 : 1009 - 3907 (2007) 06 - 000 1 - 03 国有商业银行不良资产成因及对策 王晓光 (长春大学 经济学院 ,吉林 长春 　130022) 摘 　要 : 目前我国商业银行普遍存在比例较高的呆 、坏账和逾期贷款等不 良资产问题 , 如何处理 大量的银行不良资产一直是困扰中国银行业的难题 。如果不能正确解决不良资产问题 , 会严重地 阻碍国有商业银行的改革步伐 , 削弱我国商业银行的竞争力 , 同时也不利于中国经济的快速发 展 。本文分析了我国国有商业银行不良资产的成因及其带来的各种风险和弊端 , 在此基础上提出 了相应的对策建议 。 关键词 :不良资产 ; 不良贷款 ; 成因; 对策 中图分类号 : F832　　　文献标识码 : A 　　我国商业银行的不良贷款历来是投资者非常担 1. 3　经济转制 、结构变化 、企业经营风险增大等 忧的问题 。国有商业银行不良贷款占金融机构全部 带来贷款风险 不良贷款的 80%以上 。截至 2006年 12 月末 , 主要 　　国有企业长期习惯于计划经济体制下的经营运 商业银行五级分类不 良贷款余额为 1170 1. 8 亿元 , 作模式 , 转向市场经济后一时难以适应 , 加上竞争 不良贷款率为 7. 5 1% 。其中 , 国有商业银行不良贷 激烈 , 跟不上产业结构和产品结构的调整 , 造成产 款余额 10535. 1亿元 , 不良贷款率为 9. 22 % 。 品积压滞销 , 应收账款增加 , 货款回笼缓慢 , 影响 资金周转 。另外 , 因企业 自有资金不足 , 追加借入 1　我国商业银行不良资产形成的原因 资金 , 使企业负债成本增高 , 效益下降 , 从而增大 1. 1　资金体制变革的影响 银行贷款风险 , 影响贷款本息的偿付能力 。 在计划经济年代里 , 银行发放的贷款主要是国 1. 4　社会信用环境恶化 , 企业借机逃废银行债务 有工商企业的流动资金贷款 。由于国企得不到国拨 国企流动资金长期以来由财政拨款和银行贷款 资金的补充 , 以致企业亏损等财政性支出往往被挤 统管解决 , 助长了企业吃 “大锅饭 ”的思想 。在财政 入了银行流动资金贷款 , 因此造成企业资金捉襟见 停拨流动资金 、固定资产也由银行贷款支持后 , 信 肘 , 周转失灵 , 这对国企最终无力偿付贷款本息是 贷资金财政化更为凸现 , 使企业往往把国家银行的 有相当影响的。这是我国商业银行不良资产形成的 贷款视为国家资金 , 甚至认为大家都是 “公对公 ”, 历史原因。 贷款偿还与否都无所谓 , 以致有些国企一旦得到银 1. 2　商业银行业务与政策性银行业务混同不清 行贷款 , 就不想归还 。 1994 年 3 月至 11月 , 我国先后建立了 3 家政 1. 5　经营管理不善 , 风险意识不强 策性银行 , 即国家开发银行 、中国进出口银行和中 银行的信贷资金管理长期以来处于粗放经营状 国农业发展银行 。政策性银行的建立 , 是为实现政 态 , 内部管理不完善 , 风险责任制不够健全 。虽然 策