论我国商业银行授信风险管理.pdf

jj—ro y≤13《工5 摘 要 。：2 。j _ ， f众所周知，商业银行在其经营活动中，由于内部管理和外部环境因素，将不 ◆4．_ 、 ； -，，J 可避免地面临各类JxL险，其中授信业务所面临的风险最大，对银行经营效益的影 响也最深。商业银行授信风险主要是指银行对客户的授信资金，借款人不能按期 ，．j ：l 偿还而使银行蒙受损失的可能性。随着我国市场经济的不断推进，我国商业银行 的授信风险同益凸现：授信资产质量低下、不良授信资产数额巨大、资本充足率 及授信呆帐准备金偏低等。因此，遏制和防范授信风险v建立授信风险控制和管 、、i 理体系已成为我国商业银行风险管理的一项重要内容。+j本文着重阐述了商业银行 } 授信风险以其管理的基本概念，分析了我国商业银行授信资产的现状，从宏观与 微观，外部与内部，国家的经济、金融体制，银企产权制度以及银行自身经营管 理等诸多方面剖析了不良授信资产形成的原因。同时详细论述了商业银行授信风 险控制与管理机制，即：回避预警机制、自控机制、转嫁分散机制、自留补偿机 。． ．、 制以及监督机制。藉此基础，构建出我国商业银行授信风险管理体系，这～体系 ，．． 是通过一系列的方针政策、组织结构和整体制度建设来体现的，主要包括：客户 √ 统一授信、审贷分离、授权管理以及授信责任管理等一系列制度。 、／ 关键词：商业银行，授信风险，不良授信资产，机铷 Abstract As ofintemal andextemal knows，because everyone managing bankwill beconfrontedwim environmentalfactors．commercial inevitably in which creditbears variousrisksit’S activities，amonggiving operating thebruntandaffectsthe benefitofbank o