论我国上市公司独立董事制度所存在问题及完善措施.pdfVIP

摘要 独立董事制度发源于20世纪60年代末的美国，当时由于美国 很多公司高层管理人员和大股东长期占据公司要职，控制权越来越 集中，公司被少数的内部人员所操纵，导致董事会监督和管理职能 减弱，不能维护整个公司尤其是中小股东的利益，而英美法系国家 公司治理中没有监事会这一监督机构。针对这一情况，美国提出了 “公司治理的法人结构”问题，提出了很多治理方案，其中很重要 的一条就是引入外部董事，力图通过独立于公司的外部人员的参 与，制衡内部人员的职权，从而改变董事会监督失灵的局面，外部 董事在这一背景下就发展成了独立董事。独立董事制度是美国现代 企业制度的产物，并对美国和西方的公司治理产生了积极的作用。 我国建立独立董事制度，从外部环境来说，是因为欧美尤其是美国 在这方面取得了巨大的成功，有很多东西值得我们学习，有很多经 验可以借鉴；从内部原因来看，是因为我国在建立现代企业制度的 过程中，由于计划经济的影响和“一股独大”的特殊的股权结构， 公司治理存在着很多问题，董事会被大股东操控，很多大股东为了 私利违规操作，大多监事会的作用没有正常发挥，引入独立董事， 正好从外部来监督公司的运作，从而起到健全上市公司董事会的监 督功能。 独立董事制度在我国还是新鲜事物，在实行过程中很多地方还 存在着闯题，所以至今还没发挥出预期的巨大作用；在理论上也还 没有完全阐释清楚，如独立董事制度的主体、客体，独立董事制度 所调整的法律关系等。笔者正是抱着解决问题、实事求是的态度， 对这一重大课题进行研究，力图对这一课题探索出符合我国国情的 有中国特色的独立董事制度，促进我国经济管理水平的提高。本文 首先阐述了独立董事的理论基础，介绍了我国独立董事制度产生和 发展的历史，分析了其所存在的问题，然后剖析了美国独立董事制 度的精华，在此基础上，笔者提出了完善措施和独立董事制度的立 法构想，后者是本人的创新。 关键词：独立董事 篓1立董事制度董事会监事会公司治理 The of System cal led“SID”for IndependentDirector(be short)calIIefrom USinthelast of that stage1960s，in and time，manyhigh managers big shareholdersof took companyimportant positions，the eontrollingright becamemore andmore were few concentrating，thecompanies internal riggedby theseled people，a11 thefunctionof and supervision managementweaken， Anditcouldnot the ofsm