世界各国银行存款保险费率计量模式比较及启示.pdfVIP

世界各国银行存款保险费率计量模式的比较及启示 张同功，赵英伟 青岛科技大学经济与管理学院（266061 ） Email：zhang_hugo@ ，hugo7619666@ 摘 要：在我国或将实行存款保险制度之际，面临的一个核心技术问题是采用何种存款保险 费率计量模式。纵观世界，虽然现阶段采用统一存款保险费率的国家偏多，但是差别费率模 式却是未来的发展方向，实施何种费率计量模式要综合兼顾，考虑国情，我国合理的选择应 该是初期实行机构等级费率制，等条件成熟时再实行风险等级差别费率制。 关键词：存款保险制度，统一存款保险费率模式，差别存款保险费率模式 1.引言 据报道，争论多年、酝酿已久的存款保险制度或将实行，下半年专业的存款保险公司有 可能挂牌，各相关部门就存款保险公司的原则问题已达成共识，但涉及多个不同部门，一些 技术问题的解决需要一定时间，技术问题主要是保险费率和存款保险公司监管职能的确定。 存款保险费率的计量和实施是存款保险制度的核心问题，值得关注和探讨，本文在比较世界 各国存款保险费率计量模式的基础上，依据我国现实提出了合理的存款保险费率计量模式。 以供参考。 2.各国存款保险费率的计量模式 2.1 美国存款保险费率计量模式 1993 年以前，美国的联邦存款保险公司（FDIC ）一直实行统一保险费率，即根据银行 存款的规模，而不是依据其风险构成来征收存款保险费。但是，1980 年以后美国由于实施 利率的自由化，放开了存款利率和贷款利率的管制，使利率飞速上涨。SL (Savings and Loa －储蓄与贷款组合) 由于贷款和存款利率出现负差额，1989 年前后大量的商业银行倒闭使 FDIC 的负担剧增，不得不考虑修正统一的费率的征收方式，因此 1991 年美国就颁布了 《联 邦存款保险公司修正法案》 （FDICIA ），为实施差别保险费率未雨绸缪，1994 年 FDIC 开 始实行差别存款保险费率制度。 美国现行的差额保险费率，风险评估和保险费率进行挂钩，具体衡量指标是资本充足率 [1] 和CAMELS的评价标准。具体见下面表格 ： 表 1：资本充足率划分表 资本比率% 资本比率良好 资本比率充足 资本比率不充足 全部资本充足率（% ） 10% 以上 10% －8% 8% 以下 核心资本充足率（% ） 6% 以上 6% －4% 4% 以下 表 2 ：CAMELS 的评价标准 Category (A ） 没有任何一点弱点，财务健全的金融机构 Category (B) 如果不改正，金融机构将会使保险机构风险增加 Category (C) 不进行有效的改革，金融机构将给保险机构带来相当的损失 [1] 联邦存款保险公司官方网站 - 1 - 表 3 ：美国的差额保险费率表 现行的保险费率（% ） Category (A ） Category (B) Category (C) 资本比率良好 0.00 0.03 0.17 资本比率充足 0.03 0.10 0.24 资本比率不充足 0.10 0.2