光迅科技：2009年度内部控制自我评价报告 2010-03-23.pdfVIP

武汉光迅科技股份有限公司 2009 年度内部控制自我评价报告 武汉光迅科技股份有限公司（以下简称“本公司”）自上市以来，按照《公 司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司内部 审计工作指引》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求 不断完善公司法人治理结构，结合实际情况，建立健全各项内部控制管理制度， 强化对内控制度执行的检查，促进公司的规范运作，有效防范经营决策及管理风 险，确保了公司的稳健经营，并随着公司业务的发展和市场经济环境的变化不断 完善。本着客观、审慎原则，现对公司2009年度内部控制情况作出自我评价如下： 一、公司内部控制的建立遵循的基本原则 1、全面性原则。评价范围覆盖公司内部控制活动的全过程及所有的系统、 部门和岗位。 2、一致性原则。评价的准则、范围、程序和方法等保持一致，以确保评价 结果的客观、可比。 3、公正性原则。评价以事实为基础，以法律法规、监管要求为准则，客观 公正，实事求是。 4、重要性原则。评价依据风险和控制的具体情况确定重点，关注重点项目 和重点业务。 5、及时性原则。评价按照规定的时间间隔持续进行，当经营管理环境发生