石油济柴：关于2009年内部控制的自我评价报告 2010-03-26.pdfVIP

济南柴油机股份有限公司 关于 2009 年内部控制的自我评价报告 石油济柴自上市以来，一直认为建立健全并有效实施内部控 制是公司董事会及管理层的责任，并依据国家相关法律法规建立 了较为完善的内部控制体系。公司在建立和实施内部控制制度 时，考虑了财政部《企业内部控制基本规范》规定的内部环境、 风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素及深交 所《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》重点关注的对控股 子公司的管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、 信息披露等控制活动。 公司内部控制的目标是：建立以风险管理为核心内容，涵盖 公司经营管理各领域，较为完善、运行有效的内部控制体系，保 证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，为公司战略发展提供合理保障。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理 保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经 营情况的改变而改变。公司已建立了内部控制监督检查机制，内 控缺陷一经识别，将立即采取整改