公司的财务制度及管理办法.docVIP

公司的财务制度及管理办法 企业资金是一个公司的经济命脉，公司所有的经营活动都离不开资金，而管理资金运作的是公司的财务部门，如果一个公司的财务体系不健全那么就会影响到公司的正常经营，所以为了满足企业不断向前发展的需要和管理体系的进一步完善，特制定出一套财务制度，目的是加强财务管理和经营核算，使财务工作能更好的发挥其真正的作用。 资金使用管理办法 一、公司员工因公使用资金有两种情况，一种为先由公司预支备用金后使用该资金，另一种为先支付或先购买某项公司用品，后到财务报销。此两种都视同为使用资金，无论何种形式，必须是由有关部门领导共议方案（包括人员、金额、期限）报总经理批准后使用，并及时报销（遵守报销审批程序）； 二、资金的使用采用先申请、先审批后使用的管理办法。必须履行的程序是：先填写申请单，注明申请事由，（借款的填写借款期限）金额，申请部门，申请人，经部门主管领导签字，报总经理批准后领款或使用。 三、公司周转金的使用由公司指定相关人员，原则上由两个或两个以上人经手； 四、凡经办各项经济业务和日常开支的借款，以及领用支票，均属临时借款； 五、临时性借款期限原则为壹个星期，特殊原因借款超过期限必须提前告知。如果超过借款期限，又未提前通知，可对其提出口头警告，并从次月起从其工资中扣除；经办人领用的支票，必须在十天内交回而且手续齐全，否则，予以处罚。积压在外单位的支票，相关人员必须负责收回。