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江都市滨江置业有限公司 财务管理制度 第一章 总则 第一条 遵照国家《企业财务通则》、《企业会计制度》、《房地产企业会计制度》等法律、法规，为有效管理资金动作提高资金使用率，实现财务管理科学化、规范化特制订本制度。 第二章 管理原则 第二条 工作必须遵守国家政策、法规、制度。 第三条 公司财务工作需接受工商、税务、审计部门的监督、检查。 第四条 公司的资金统一由公司最高领导依企业目标批示调动，使用支付，任何人不得私自借用。 第五条 公司的财务档案（除工作人员外）未经总经理同意，任何人不得查阅。 第六条 公司资金状况要定期向总经理汇报。 第七条 公司资金的使用、动作按下列管理办法。 第三章 日常用款（报销）管理制度 第八条 各部门业务需用资金，应本着计划、节约的原则，编制月度（季度、年度）费用预算计划。计划详列支出项目、用途、预计金额、用款方式、备注说明等内容。报总经理批准后，于每月底前一周报财务部一份，次月财务部门按批准的费用计划合理调配使用资金。 第九条 员工因业务急需实施用款时，要填写借款单，经总经理确认业务发生的时间、地点、内容、金额待批准后再到财务部借款。 第十条 特殊用款时，要写出用款报告，详细说明用款原因、用途、金额、意见，专项报总经理，经批准后，填写借款单，到财务部办理借款。 第十一条 对部门零星用款频繁的，采用定额备用金制度。经公司领导确定