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公司财务报销管理制度 一、总 则 第一条 为加强和规范公司财务管理工作，结合本公司的实际情况特制定本制度。 二、职 责 第二条 费用经办人：应在费用发生过程中自觉控制、节约费用，提供记载费用真实发生的合法、有效单据，按本规定履行审批程序，对单据的真实性、审批程序记录的真实性负责。 第三条 各部门主管（室主任）：编制部门费用计划，按计划在部门工作安排中主动控制压缩费用，对本部门的各项费用的必要性、合理性负责。 第四条 财务部主管：负责审核所有报销凭证的单据合法性、金额准确性，审核费用标准是否符合公司的有关规定，核对各部门费用计划的执行情况。 第五条 财务部出纳：负责审核付款手续是否完备，正确付款，对审批手续不全、金额有误的单据不予付款。 第六条 公司总经理确认费用的必要性、合理性，对各项费用的审批，拥有审批权。 第七条 公司董事长对金额较大的费用拥有最终审批权。 三、费用分类、开支标准及管理办法 第八条 本制度将公司在经营管理中发生的各种费用按其用途归结为办公费、车辆使用费、交通费、业务招待费、差旅费等类，并分别按以下办法管理。 （一）办公费报销管理。 1、办公费包括日常办公费用、办公用品、水电、设备购买及维修保养、购买文具等办公耗材费用。 2、办公费由企划部门统一控制, 凡涉及办公费的有关支出由企划部负责办理费用申请和初步审核的有关手续。 3、员工办公所需文具及其