岗位职责实施细则(收入核算员).pdfVIP

三、岗位职责实施细则（收入核算员） 对横向部门要求 岗位职责 实 施 细 则 时间要求 部门名称 服务内容 时间要求 1、受理、核对费收组提供的帐单，核对帐单与“日结表”数字 正确开帐，及时编 是否相符（如遇红字冲帐必须由委派财务主管、公司副总经理 财务费收组 2 日 制收入日结表 、总经理签名方认可）。 2、依据审核无误的“收入日结表”，结转主营业务收入。 收到帐单次日 3、在财务费收组帐单归档联、“收入日结表”上加盖日期及收 1、负责主营业务收入、其他业务收入核算。 收到帐单次日 入会计私章。 4 、复核收入明细表、应交增值税明细表、应上交及应弥补款项 每月3日前 情况表。 5、负责开具外派劳务发票。 收到款项当日 人事部 外派劳务相关资料 6、负责房屋租赁、水电费，出售废旧物资开具发票。 收到款项当日 技术部合同、原始帐单 1、依据费收组提供的帐单进行应收帐款台帐的输入。 收到帐单次日 2 、建立应收帐款明细台帐以及帐龄分析统计表。 收到帐单次日 3、负责应收帐款与债务人核对。 核对日期 4 、协助生产经营部催收，年末要求债务人进行书面确认。 生产经营部 债权书面确认 3、负责应收帐款、应收票据管理。 5、对挂帐过久，屡次催讨无果的，应向领导提出书面报告。 不定期 6、每月向公司领导、局派财务主管上报应收帐款明细台帐及应 次月1 日 收帐款帐龄分析表。 7、按年末应收帐款余额的0.5%计提坏帐准备金。 年末31 日 8、建立应收票据备查簿、应收票据台帐，书面提请出纳员及时 兑现。 对横向部门要求 岗位职责 实