创业就业促进部财务制度(修改版).docVIP

创业就业促进部财务管理制度 一、财务管理 1、创业就业促进部经费来源包括向校团委申请的活动经费、外联所拉赞助上级部门下发经费等。 2、外联部获取赞助后，要在三天之内交往财务责任人处。 3、财务管理实行款帐分离制度，王凤龙负责会计，代薇负责出纳。 4、创业就业促进部活动实行导航站统一报账制度。 5、一切大型活动应预先写好策划并列出预算清单，交由望江例会和负责老师审核。 6、一般活动经费由举办部门预先垫付，经费预算应同策划一起上交，由望江例会审核。 7、活动中经费支出以节俭为本，不得奢侈浪费。 8、报账所需的一切资料必须真实，不得弄虚作假，违者给予严肃处理。 二、经费申报 1、每个部门须有财务负责人，建议由部长兼任，主要工作是及时了解活动进展中各项事物开销情况、总结活动具体财务状况。 2、各部门活动财务预算清单提交到望江例会讨论，较高金额需要向负责老师请示。 3、活动参与部门部长应在活动结束后三天以内将申报凭证交与财务负责人处。申报凭证包括正规发票和附表。 4、发票规格：发票上必须写明所购物品具体名称以及数量和金额。 附表规格：写明经办部门、活动名称、用途、日期、所购物品具体名称以及数量和金额。 5、财务负责人应依据账本模板对申报作详实的记录，见附件一。 三、经费下发 1、财务负责人应在活动经费下拨后三天以内将活动经费交与经费申请本人（一般操作方式为短信或邮件通知，然后本人到指定地点领取，一般不能代领）。 2、各经费申请人应在领取经费时清点金额并签字确认。财务相关负责人记录下发款日期。 3、如遇特殊情况按照当时具体情况而定。 四、账本管理 1、财务相关责任人应对账目作即时登记和整理，并妥善保管。 2、财务相关责任人应对账目作汇总，并以电子文档的形式于每月初向各部门公示。 五、财务公开 1、创业就业促进部每一位成员对账目均拥有知情权。 2、财务负责人应积极配合查阅者。查阅时任何人不得在账目上有所涂画、改动。 3、如遇账目错误，财务相关责任人应征求当事人意见并上报望江例会成员征得同意后再作改动。 六、责任认定 1、财务管理的责任人包括财务负责人、活动经办部门负责人、活动经费申报人。 2、由于发票不符合规定而无法报账，责任由活动经办部门负责人和活动经费申报人共同承担。 3、出现所报金额不实现象时，责任由活动经办部门负责人和活动经费申报人承担。 4、账目记录与真实情况不符时，责任由财务责任人承担。 5、账本出现遗失或毁坏时，责任由财务责任人承担。 6、望江例会应对上述情况进行仔细调查，明确责任人，并视情节轻重对当事人进行失职处理。 7、失职处理包括：警告、严重警告、批评、通报批评、除去组织内部职务。 七、附件： 附件一、活动财务审批流程： 活动主办部门提交预计财务花销清单 提交到望江例会审核 对于大型开支活动，向负责老师请示 根据实际情况综合老师意见对预算回复 附件二、各部门报账清单模板 部门： 活动名称 日期：2011年 月 日 序号 报销内容 报销金额 经手人 备注 1 2 3 4 5 合计 大写 万 仟 佰 拾 元 角 分 二级部门部长签字 部长签字 经办人（签字）： 会计（签字）： 王凤龙 2011年2月20日