成本系统培训.pptVIP

成本模块整体框架 成本核算流程图 成本核算流程图 产品功能节点 成本要素定义 成本来源设置 成本卡管理-产品实时数据查询 费用处理整体流程 费用的归集分为两种方式，一种方式通过设置对其他系统的取数公式完成费用 归集，另一种方式是手工录入，在成本模块费用录入节点直接入。 另外借助业务系统的支持系统也支持成本费用的预估 费用录入 直接费用的录入 费用录入 间接费用的录入 成本结转 结转步骤 按单品种单印次结转生产成本，通过点成本计算完成成本单价的计算，同时给产成品入库单置成本单价，通过会计凭证的配置自动生成结转凭证，完成单品单印次实际的生产成本的结转。 结转步骤 结转时间和结转品种可控，当有业务系统入库单传到存货核算生成产成品入库单且成本归集齐全时（可自定义成本归集齐全的标准），系统默认为可结转，具体的结转时间可有财务人员人为的控制，也可以选择要结转的品种。结转公式如下： 按码洋成本率等按率结转销售成本的方式： 1、在成本模块的销售成本结转单，完成销售成本结转生成结转凭证入总账 2、在系统存货核算内仍按真实成本结转流程处理，只是结转凭证不入总账 按码洋成本率等结转销售成本 系统还支持提供按码洋成本率结转和按真实成本结转的差额 成本调整流程 成本管理 成本卡 成本单价 存货核算 销售成本出库 结转 产成品入库 成本变化 成本单价变化 入库调整单 出库调整单 1、调整库存商品，当图书的成本单价发生变化时，系统自动的生成入库调整单，完成对库存商品的调整，并提供调整明细。 2、调整发出商品，当图书的成本单价发生变化时，系统自动的生成销售出库调整单（借方），完成对发出商品的调整，并提供调整明细。 3、调整销售成本，当图书的实际成本发生变化时，系统自动的生成销售出库调整单（贷方），完成对销售成本的调整，并提供调整明细。 4、支持多次的成本差额调整，调整时间有财务人员控制。 出版物成本与单品核算-成本调整 按暂估金额计算并结转成本后，实际金额明确后，如稿费，需要对成本进行调整，可以同时调整产成品、发出商品及销售成本。 出版成本管理系统培训 杨峰 文化与科研业务部 用友软件股份有限公司 2010 用友出版ERP成本管理系统整体介绍 系统功能节点及基础设置 成本卡管理 费用归集与处理 成本结转 成本调整 出版ERP整体架构 直接成 本确认 直接费用 审核进入 成本对象 建立 成本卡 1建立条件 2建立方式 3卡片功能 间接成 本归集 编录经费 审核归集 间接费用 费用 分摊 1确定完工 出版物 2选定分摊 要素 3分摊间接 费用 库存商 品结转 1计价方法 2结转条件 3结转公式 销售成 本结转 1结转方式 2结转条件 3结转公式 成本差 额调整 1调整时间 2调整方式 3调整公式 成本 计算 1确定成本 项，计算成本 总额 2计算公式 3计算成本单 价 用友出版ERP成本管理系统整体介绍 系统功能节点及基础设置 成本卡管理 费用归集与处理 成本结转流程 成本调整 出版物成本系统功能节点介绍 外系统其他出库单的导入 其他出库单导入 外系统销售成本结转单的导入 销售成本结转单导入 外系统产成品入库单的导入 产成品入库单导入 数据导入 当成本单价发生变化时调整销售成本结转单贷方 销售成本调整单 当成本单价发生变化时调整销售成本结转单借方 发出商品调整单 当成本单价发生变化时调整产成品入库单 产成品入库调整单 成本调整 查询归集来的费用，并可取消归集 费用查询 将归集来的间接费用在成本卡中按照选择的分配因素进行分配。 费用分配 将归集来的直接费用直接确认到成本卡中 费用确认 根据“成本来源”中确定的取数公式取业务系统发生的费用数据 费用归集 费用归集与处理 直接在成本系统中录入间接费用数据 间接费用录入 直接在成本系统中录入直接费用数据 直接费用录入 费用录入 成本计算的记录日志 成本计算日志 用于计算存货信息上计价方式为非真实成本的销售成本结转 销售成本结转单 实时查询图书各状态的数量及对应的成本等信息 图书实时信息查询 以列表方式查询成本卡，将表体成本要素列在表头上 成本卡查询 建立成本卡、结转成本卡等 管理成本卡 成本卡 日常业务 设置相应分类的存货自动生成成本卡 存货分类设置 定义各成本要素的来源及公式 成本来源 定义成本要素，多级分类档案 成本要素 基础设置 功能描述 功能菜单 功能分类 用友出版ERP成本管理系统整体介绍 系统功能节点及基础设置 成本卡管理 费用归集与处理 成本结转流程 成本调整 成本卡管理-成本卡建立 选题列选前，可建虚拟项目做为成本核算对象，待选题列选后再结转至图书，或成本未被列选后转至管理费用或其他选题。 选题列选后，同步建立图书档案（存货档案）做为成