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财务分析 （时间年限：1—5年） 目录 一、具体费用详细预算 …………………………………………………………………… 二、收入支出预估表 …………………………………………………………………… 三、综合费用表 …………………………………………………………………… 四、固定资产与折旧 …………………………………………………………………… 五、现金流量表 …………………………………………………………………… 六、资产负债表 …………………………………………………………………… 七、利润表 …………………………………………………………………… 八、盈利能力 业务 单价 人数 营业额 师范类 1880元\人 160 30.08万 科技类 180元\人 240 45.12万 经管类 1880元\人 400 75.2万 面试培训 500元\人 400 20万 荒岛游戏 2500元\人 180 45万 总计 1380 215.4万 二、收入支出预估表 根据市场调查和市场分析计划第一个五年计划中每年的销售额增长20%（理想状态） 具体收入如下表 单位：万元 主营业务收入 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 师范类 30.08 36.096 43.3125 51.97824 62.37389 科技类 45.12 54.144 64.9728 77.96736 93.56083 经管类 75.2 90.24 108.288 129.9456 155.9347 面试培训 20 24 28.8 34.56 41.472 荒岛游戏 45 54 64.8 77.76 93.312 总计 215.4 258.48 310.176 372.2112 446.6534 支出预算表 说明： ⑴第一年投入的广告费归属在前期造势中，故广告费第二年才开始投入。 ⑵考虑到公司的性质（非制造型企业），公司设备的维修算在意外支出的费用当中，意外支出按每年预算支出的8%预留。 单位：万元 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 厂房+装修 25 15 15 15 15 固定设备 8.5 0 0 0 0 管理费用 130.4 130.4 130.4 130.4 130.4 讲座费用 36 36 36 36 36 前期造势 8.51 0 0 0 0 市场开拓 10 10 10 0 0 产品开发 10 10 10 10 10 广告费 0 10 10 10 10 荒岛游戏设备 10 0 0 0 0 荒岛游戏设计 12 0 0 0 0 项目支出 20.76 20.76 20.76 20.76 20.76 合计 271.17 232.16 232.16 222.16 222.16 意外支出 21.69 18.57 18.57 17.77 17.77 总计 292.86 250.73 250.73 239.93 239.93 三、综合费用表 注：综合费用包括高管费、广告费、意外支出、厂房租金、市场开拓、产品研发和荒岛设计等非才成本费用。 单位：万元 综合费用 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 高管费 50 50 50 50 50 广告费 8.51 10 10 10 10 意外支出 21.69 18.57 18.57 17.77 17.77 厂房租金 25 15 15 15 15 市场开拓 10 10 10 0 0 产品开发 10 10 10 10 10 荒岛设计 12 0 0 0 0 总计 137.2 113.16 113.16 102.77 102.77 四、固定资产与折旧 注：固定资产按五年折旧完，残值为原来资产价值的20% 单位：万元 固定资产 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 办公楼设备 8.5 6.8 5.1 3.4 1.7 1.7 荒岛设备 10 8 6 4 2 2 五、现金流量表 说明：考虑到公司现阶段做的是财务预算，现金流量无法准确模拟和估量，故现金流量表暂时空缺。 六、资产负债表 说明：由于以上数据均是建立在预估的基础之上，再加上暂时没有考虑长期贷款、短期贷款、股东融资、所有者权益等问题，故资产负债表暂时空缺。 七、利润表 单位：万元 利润 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 销售收入 215.4 258.48 310.176 372.2112