9、山东高速股份结余资金管理办法.docVIP

山东高速公路股份有限公司企业制度 文件编号：SDECL/CW/MD/9 版本号/修改状态：A/0 实施日期：2007年5月1日 山东高速股份结余资金管理办法 编制：计划财务部 审核：张伟 批准：王化冰 山东高速公路股份有限公司 发布 山东高速股份结余资金管理办法 第一章 总则 第一条 为了加强公司资金管理，规范资金使用行为，提高资金使用效率，解决管理处经费不足与结余资金闲置的矛盾，根据《中华人民共和国会计法》和公司财务管理制度，结合公司实际情况，制定本办法。 第二条 结余资金是指公司拨付管理处的正常经费、专项经费和收入返还等资金减去管理处的实际支出费用形成的结余，结余资金是公司资金管理的一部分，资金的所有权属于公司，管理处必须严格按照公司的规定使用。 第三条 本办法适用于公司所属管理处。 第二章 结余资金的使用管理 第四条 结余资金使用原则是兼顾公司、管理处、职工三者利益，主要用于生产性支出。 第五条 结余资金使用范围： （一）、用于弥补生产性资金不足，例如专项工程、小修保养、房