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第二章 保险的本质与职能 学习目标 通过本章学习，达到如下目的： 1、 了解保险的含义。 2、 明确保险的职能和作用。 3、 学习保险的不同分类。 第一节 保险的定义 一、保险学说 （一）损失说 1、 损失赔偿说 该学说从法律的角度认识保险，认为保险就是一种经济补偿性质的合同。 2、损失分担说 该学说从经济学角度来剖析保险，从损失在众多风险单位之间进行分担立论，因而把损失分担这一概念看成是保险的本质。 3、风险转嫁说 该学说是从风险管理的角度来阐述保险，强调保险就是风险转移，保险赔偿是通过众多被保险人将风险转移给保险人实现的。 （二）非损失说 1、技术说 技术说认为，保险是通过把可能遭遇同样风险事故的风险个体集聚起来，测定风险事故的发生概率，并依据概率计算保险费率求得保险补偿金额的平衡。这种保险所具有的精算技术，是财产保险和人身保险的共同点。 2、欲望满足说 该学说是从经济学的角度来探索保险的性质的，该学说认为，保险是一种满足人们经济需要和金钱欲望的手段。 3、相互金融机构说 该学说强调保险的资金融通功能，把保险视为建立在互助合作基础上的金融机构。 （三）二元说 该学说认为人寿保险是一种保险，但损失补偿是不能说明其性质的，人寿保险应该是一种储蓄和投资，它与损失保险不能做统一的定义。因此保险合同可分为两类：一类是损失赔偿合同，如财产保险，一类是以给付一定金额为目的的合同，如人寿保险合同。两者只能择一，因此，二元说又称“择一说”。 第二节 保险的内涵及构成要素 一、 关于保险的内涵 （一）从经济的角度看 1、 保险最主要特征体现在它是一种经济行为。 2、 保险是一种金融行为。 3、 保险是一种分摊损失的财务安排。 （二）从法律角度看 1、 保险是一种合同行为。 2、 保险双方的权利义务在合同中约定。 3、 保险合同中所载明的风险必须符合特定要求。 二、关于保险的构成要素 保险的构成要素是指保险的构成其自身的特殊性的物质内容或得以成立的基本条件，也就是说它是保险区别于其它经济制度或活动的主要标志。 （一）以可保风险为经营对象 保险业与其他行业最大的不同在于它是以风险作为经营对象，保险运行的整个过程就是集中风险与分散风险的过程。 （二）必须以多数人的互助共济为基础 保险是集合多数具有同类风险的经济单位，以公平合理分摊损失的一种经济制度，即将少数不幸者由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故而造成的损失，由处于同样危险中，但未遭遇事故的多数人来共同分担，以排除或减轻灾害的一种经济补偿制度。 （三）必须以对特定风险事故所致损失进行补偿为目的 保险的职能在于集中保费建立保险基金，为特定风险后果提供经济补偿，这是保险业特有的功能所在。保险不是为所有风险提供风险保障，仅为法律认可范围内的、保险合同约定的财产损失和人身伤亡提供经济保障，合同以外的事故造成的损失，保险公司是不负责赔偿的。 （四）必须以合理的保险分摊金为保证 保险补偿基金是保险经济运行的经济基础，它是由全体被保险人的保险费构成的，保险费也就是每个被保险人的分摊金。为使保险制度得以稳定和持续运行，分摊金即保险费率（保险商品的价格）必须科学计算，公平合理。 三、保险的定义 保险是一种经济补偿制服，这一制度通过对可能发生的不确定性事件的数理预测和收取保险费的方法，建立保险基金，以合同的形式，将风险从被保险人转移到保险人，由大多数人来分担少数人的损失。 实际上这一定义有四个核心要点： 1、 经济补偿是保险的本质特征； 2、 经济补偿的基础是数理预测和合同关系； 3、 经济补偿的费用来自于被保险人交纳的保险费形成的保险基金； 4、 经济补偿的结果是风险的转移和损失的共同分担。 第三节 保险的职能 职能是事物本身所具有的社会功能，它是由事物的根本特征和地位决定的，是事物本质的客观反映。作用是事物产生的影响和效果。 一、基本职能 现代保险的基本职能是保险本质特征的最基本反映，最能说明保险分配关系的内涵，也是保险所特有的，是保险产生和发展的根源。 1、分担风险职能 保险公司以大数法则为科学依据，通过向投保人收取保险费的形式，建立保险基金，当被保险人遭受损失时，用保险基金进行补偿。实际上就是将风险分担给全体投保人，或者说是将风险损失在被保险人之间分配的过程。 2、补偿损失职能 把风险分散给大家的过程也就是对遭受损失的个体进行经济补偿的过程。保险的两个职能实际上是从手段和目的