招待费报销制度.docVIP

上海悠络客电子科技有限公司 （财务）字（2011）年（1118）号 To 至 ：全体员工 From 由 ：财务部 Date 日期 ：2011年11月18日 Subject 主题 ：业务招待费报销制度 业务招待费报销制度 　　为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。 一、业务招待费支出范围 　 招待客户所需的餐费（含酒水）、烟、酒、茶叶以及赠送客户的其他礼品、纪念品等。 二、业务招待费的使用原则 1）实行“预先申请，据实报销”；“态度热情，费用从简”的原则； 2）赠送客户的礼品一律由相关人员提出申请填写公关费用申请表、部门负责人签字、财务部审核、总经理审批后交采购部统一采购，行政部统一保管并进行邮寄派送（需相关部门亲自交付的除外）； 3）接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待且本公司陪同人员需1人以上且不得超过对方人员半数。 三、业务招待费的支出标准 　　1）工作餐的标准：员工加班的工作餐,每人每餐15元;部门及部门经理招待的工作人员,每人每餐20元; 2）客餐的标准： a、政府部门、上级机关、关联单位主管以上人员每餐标准为每人不超过100元(含酒水); b、政府部门及集团公司一把手每席不超过2000元(含酒水)； 3）总经理发生的招待费用，凭发票据实报销。 四、业务招待费的报销单据 经办人