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第二章 信贷业务的授权与授信 信贷业务授权与授信管理是商业银行实行分级管理模式下，控制风险、拓展业务的重要管理制度。层层授权，责任到人，有助于建立责权利相统一的运行机制；以科学的方法对一个国家、一个地区、一个客户核定信贷限额，有助于将信贷风险控制在一个合理的范围内。本章对信贷业务授权与授信的一般概念、作用，我行的主要做法及今后的发展趋势作了介绍。 信贷业务授权经营 我国商业银行大部分以各分支机构作为基本经营单位，实行全行统一核算、统一调度资金、分级管理的财务制度。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。为使各分支机构都严格遵守国家的金融方针政策，严格执行行内各项规章制度，从大局出发，以全行利益为重，在不断扩大资产规模、提高资产质量、规避经营风险的前提下，追求利润最大化，总行（上级行）就必须对分支机构实行严格的授权控制。其中，信贷业务授权经营是授权控制的一个非常重要的方面。 信贷业务授权经营包括两个方面：一是信贷业务的经营管理权，即分支机构经营某项信贷业务的资格；二是信贷业务审批权,即分支机构对允许经营的信贷业务有权审批的量度。 一、信贷业务经营权的内容 （一）商业银行信贷业务经营权的确定 《商业银行法》第三条商业银行可以经营业务：（二）发放短期、中期和长期贷款；（四）办理票据贴现；（十）提供信用证服务及担保。商业银行经营范围报中国人民银行批准。第二十二条商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。 上海浦东发展银行信贷政策的制定权； 上海浦东发展银行信贷业务管理办法的制定权和解释权； 全国范围内高风险区域和高风险行业的认定和公布权； 中长期基本建设贷款的审批权； 境内外投资的决定权； 对外融资权（包括筹措境外商业贷款、出口信贷、国外政府贷款、国际金融组织贷款、发行境外债券、境外同业拆借等）； 办理融资性担保的审批权； 自营外汇资金交易权； 代客外汇买卖资金交易对外平盘权； 办理全国性银行间本外币资金拆借的拆借权； 办理境内外外资银行的外汇资金存放权； （国债）债券回购权； （国债）现券买卖权； 外汇有价证券买卖权； 上海浦东发展银行本外币金融债券的发行权； 全行人民币、外汇贷款利率政策的制定权； 呆帐贷款，以及对外投资和应收帐款呆坏帐的核销权； 其他按规定必须由总行（一级法人）行使的权利。 二、信贷业务审批权的内容 （一）商业银行资产负债比例管理对信贷审批权的限制 《商业银行法》第三十九条商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定： 资本充足率不得低于百分之八； 贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五； 流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五； 对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十； 中国人民银行对资产负债比例管理的其他规定。 三、信贷业务授权的对象 （一）信贷业务经营权授予机构 信贷业务经营权授予的对象是分支机构，分支机构在上级行授予的信贷业务经营范围内开展业务。 （二）信贷业务审批权授予个人 信贷业务审批权的授权对象可以是行政首长，也可以是专业人员。目前我行授权的对象为各分支机构的行政首长——行长。授权的方向为总行行长——分行行长——支行行长。各级行的行长可以将被授予的权力转授权给其他人员，一般为分管信贷的副行长，由分管副行长代表自己行使权力。被授权人可向下层层转授权，每一被授权人对其上一级转授权人负责。 为了提高我行信贷资产质量、加快发展，与国际银行的经营管理逐步接轨，我行提出借鉴国外银行经验，改革现有的审贷模式，推行“专家审贷”机制。由不同层次的专业审查审批人员组成专业审贷组织负责信贷业务的审查和审批。专业审查审批人员的层次依次为：首席信贷官（由总行分管信贷业务的行长担任）——资深信贷主管（分行行长以上）——高级信贷主管（分行信贷管理部副总经理以上）——信贷主管——信贷分析师——助理信贷分析师。一笔信贷业务的审查审批人员组成一般为一个层次的审查和双人审批，形成审查和审批的“铁三角”。 （三）信贷审查委员会（不具有信贷业务审批权） 信贷审查委员会，简称贷审委，它是我行最高信贷审查机构，没有信贷审批权。在总行和分行称为贷款审查委员会，在支行一般称为审贷小组。信贷审查委员会的主要职责是为一级行政机构制定重大信贷决策提供决策参考。 四、信贷权限的设定和授予 （一）信贷业务经营权的设定 我行各级分支机构的信贷业务经营权由其上级行核定。上级行在设立分支机构时授予其一定的信贷业务经营权。分支机构新的业务经营权的增加有两种途径，一是上级行根据需要授予分支机构新的业务经营权，二是分支机构在开业一定时间后，根据上级行的制度规定