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第五章 商业银行与存款创造 广东商学院 金融学院 马莉 本章主要内容 商业银行的产生 商业银行的业务 商业银行的三大经营原则 商业银行的四大经营管理理论 商业银行的存款创造过程 巴塞尔协议 加入wto给我国银行业带来的机遇和挑战 第一节 商业银行的产生 商业银行的定义 商业银行是依法接受活期存款，主要为工商企业和其他客户提供短期贷款并从事短期投资的金融机构。 以追求最大利润为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 第一节 商业银行的产生 商业银行的产生和发展 货币兑换 ?货币保管、汇兑、异地支付 ?货币借贷 自偿性贷款 ?长期投资性贷款 ?消费贷款 商业银行 ?综合银行 ?分业经营 ?全能银行 第一节 商业银行的产生 商业银行的类型 职能分工型商业银行 以美国、英国、日本为代表 全能型商业银行 以德国为典型的大陆银行体系 第二节 商业银行的主要业务 第二节 商业银行的主要业务 商业银行的资产业务：资金运用的途径 现金资产：流动性最强的资产，无息或低息 库存现金 存放中央银行准备金 存放同业款项 应收款项：浮存 第二节 商业银行的主要业务 贷款 收益与风险同在 按条件分类 信用贷款 抵押贷款：有价证券、实物 担保贷款：第三者 按主体分类： 工商业贷款：主营业务，多为短期 不动产贷款：收益高、期限长、利率风险大 消费者贷款：到期一次偿还、分期偿还 票据贴现贷款 同业贷款：包括转贴现 第二节 商业银行的主要业务 投资 兼顾流动性和收益性 政府证券 货币市场投资工具 资本市场证券 创新的投资工具 第二节 商业银行的主要业务 商业银行的负债业务：形成资金来源的业务 存款 活期存款：又叫支票存款是流动性最高的一种负债，无息，方便支付、转帐和结算。 储蓄存款：有息，个人和非盈利性组织 定期存款：期限较长，不能提前支取，利息较高 其他的存款新品种：cds 第二节 商业银行的主要业务 借款 向中央银行借款：直接借款、再贴现 同业拆借 发行金融债券：一般发行在金融机构内部 国际金融市场借款：欧洲美元市场 证券回购协议 第二节 商业银行的主要业务 商业银行的资本=银行资产-银行负债 股本：股票面值*股票发行数量 资本盈余：又叫资本公积或股票发行溢价 未分配利润：留存收益 补偿性准备金：包括资本准备金和证券、贷款损失准备金；税前提取 第二节 商业银行的主要业务 讨论： “存款立行”还是“贷款立行”？ 第二节 商业银行的主要业务 商业银行的中间业务：代替客户办理款项收付和其他委托事项而收取手续费的业务。 支票结算业务 同城结算 异地结算 汇兑 托收 信用证结算 银行同业清算支付系统、票据同业清算支付系统、环球银行间金融电讯协会 第二节 商业银行的主要业务 信托业务：个人信托、法人信托 租赁业务 经营性租赁 融资性租赁 直接租赁 杠杆租赁 转租 回租 信用卡业务 第二节 商业银行的主要业务 商业银行的表外业务：对银行的资产负债表没有直接影响，但却能够为银行带来额外收益，同时也使银行承受额外风险的经营活动。一般指涉及承诺和或有债权的活动。 贸易融通业务：银行承兑业务、商业信用证业务 金融保证业务：备用信用证业务、贷款承诺业务、贷款销售业务 衍生工具交易：远期、期货、期权、互换 第二节 商业银行的主要业务 讨论： 商业银行中间业务和表外业务的异同点？ 第三节 商业银行的经营原则 安全性 安全性原则是指银行具有控制风险、弥补损失、保证银行稳健经营的能力。 商业银行的风险：信用风险、利率风险、流动性风险、法律风险、国家风险、市场风险、操作风险 风险控制： 合理安排资产规模和结构，注重资产质量 提高自有资本在全部负债中的比重 必须遵纪守法，合法经营 第三节 商业银行的经营原则 流动性 流动性原则是指银行具有随时以适当的价格取得可用资金，随时满足存款人提取存款和满足客户合理的贷款需求的能力。 保持资产的流动性 资产流动性的评价指标 各类流动资产的合理比例 挖掘低成本资金 第三节 商业银行的经营原则 盈利性 盈利性原则是指商业银行稳健经营的前提下，尽可能提高银行的盈利能力，力求获取最大利润，以实现银行的价值最大化。 尽量减少现金资产，扩大盈利资产比重 降低资金成本 减少贷款和投资损失 加强内部经济核算，节约管理费用开支 第三节 商业银行的经营原则 讨论： 三原则的联系和矛盾？ 如何保持三原则的平衡？