海南省政府支出预决算差异分析.pdfVIP

预 一 扭 行 毫 题 调研 表3 海南省2013年部门预决算对E匕情况表 的预计数编入。但根据实际情况， 中央提前告知数 占全部转移支付的 单位：亿元 比例较低，尤其是专项补助数大部 单位名称 年初预算数 支出决算数 差异率(％) 分没有提前告知，对海南这种对中 海南省 785．1 1096．6 39．7 央转移支付依赖程度较高的省份影 海南省本级 271．3 320．4 18．1 响较大。以2013年为例，中央提前 海南省地市合计 513．8 776．3 51．1 告知的转移支付为266．7亿元，实 海 口市 73．5 171．5 133．3 际转移支付464．7亿元，提前告知 三亚市 50．3 84．0 66．8 数为实际下达数的57．4％。部门预 洋浦经济开发区 8．4 5．4 -35．6 算方面，部门和单位的各项收入及 琼海市 35．1 52．4 49．2 支出都应纳入综合部门预算。而在 儋州市 34．6 54．2 56．4 实际操作中，因上级财政专款具有 文昌市 27．8 39．1 40．7 一 次性的特点，在编制预算时无法 万宁市 25．3 5O．2 98．4 编入部 门预算 ，只能在执衍 中追 东方市 27．3 38．9 42．4 加。有的部门和单位经营收入、非 五指山市 7．8 11．8 50．9 税收入、其他收入以及上级主管部 屯昌县 8．3 19．9 138．1 门的拨款等少编、漏编情况也时有 澄迈县 25．9 34．7 33．8 发生，一年中所需资金未能在预算 临高县 17．0 30．0 77 中详细体现，使部分支 出项 目无法 白沙县 4．5 14．1 213．5 与预算指标相对应。 昌江县 14．0 22．4 59．5 (二)部 门预算编制仍较为粗 乐东县 14．2 39．7 180．1 放。一直以来，部门预算难 以打破 陵水县 86．2 46．8 -45．7 基数加增长的陈规，每年的部 门预 保亭县 l9．2 20．1 4．6 算编制，部门都将 “争盘子、保盘子” 琼中县 9．0 l6．5 82．9 作为首要工作。在装满盘子和支出 定安县 l5．4 21．6 40．4 规模增长的压力下，一些本该由下 三沙市 9．9 3．1 -68．5 级财政或下级单位执行的项 目没有