金融基础 教学课件 作者 张杰 金融基础第六章.pptVIP

6.1商业银行概述 商业银行是指以吸收存款为主要资金来源，以开展贷款和中间业务为主要业务，以营利为目的的综合性、多功能的金融企业。 首先，商业银行具有一般的企业特征。 其次，商业银行是经营货币和资金的金融企业。 第三，商业银行不同于其他金融机构。 银行的产生 银行是从货币经营业发展而来的。银行起源于意大利。17?世纪，银行这一新型的金融机构由意大利传播到欧洲其他国家。 商业银行的发展 1.英国式融通短期资金传统 优点是能较好地保持银行清偿能力，银行经营的安全性较好；缺点是银行业务的发展受到限制。 2.德国式综合银行传统 优点是有利于银行开展全方位的业务经营活动，充分发挥商业银行在国民经济活动中的作用；其缺点在于可能加大银行经营风险，对银行经营管理提出更高的要求。 商业银行性质 1.商业银行是一种营利性的经营企业 2.商业银行是一种社会性的经营企业 3.商业银行是一种服务性的公用企业 商业银行职能 1.信用中介 2.支付中介 3.金融服务 4.信用创造 5.调节经济 6.2商业银行的业务 1.资本金又称自有资金，包括银行股东的投入和银行经营中的各种积累。 资本金包括：股本或实收资本、各种公积金或盈余、风险准备金。 2.存款 一般分为活期存款、定期存款和储蓄存款三大类 3.借款业务 包括：1、向中央银行借款 2、同业借款 3、回购协议借款 4、发行金融债券 5、向国际金融市场借款 1.现金资产 商业银行的现金资产主要包括库存现金、在中央银行的存款、同业存放款项和托收中现金4部分。 2.贷款 贷款是指商业银行将组织到的资金，按照一定的条件和贷款利率贷给客户并约期偿还的一种资金运用方式。 3.投资业务 投资业务是指商业银行的证券投资业务，即商业银行通过买卖政府债券、公司债券、金融债券、股票等有价证券从中获得利益的经营活动。 3.投资业务 投资业务是指商业银行的证券投资业务，即商业银行通过买卖政府债券、公司债券、金融债券、股票等有价证券从中获得利益的经营活动。 4.其他资产业务 其他资产业务主要包括商业银行的固定资产、商业银行的应收利息等。 概念：狭义的中间业务是指不直接动用银行自有资金，也不形成债权债务关系的业务；广义的中间业务除包含狭义的中间业务外，还包括一些不直接动用银行资金，但会形成银行的债权债务关系的业务，也即构成银行或有负债的业务，这些业务称为表外业务。 分类： 1、结算业务 结算业务是指商业银行为客户办理由商品交易、劳务供应、资金调拨及其他款项往来所发生的货币收付、了结债权债务关系的有关业务。 2、代理业务 代理业务是指商业银行接受客户的委托，以代理人身份代为办理双方协定的经济事项的业务。 3.信托业务 信托业务是指银行以受托人的身份，接受委托人的委托，按其要求代为经营、管理、处置资金（或财产）并收取手续费的中间业务。 4.租赁业务 租赁是一种出租人以收取租金为条件，在一定时期内，将特定财产交付承租人使用的经济行为。 5.银行卡业务 银行卡是由银行或信用卡公司签发的，证明持卡人资信、可供持卡人进行转账、存取现金、购物、透支等操作的一种信用凭证。银行卡的正面凸印有：卡号、持卡人姓名、性别和有效期限等信息，背面有一道磁条，记录持卡人的账号、个人密码、存款余额等信息。 6.基金服务类业务 包括：基金托管业务和开放式基金代理业务。 7.信息咨询业务 银行信息咨询主要依靠自身信息、人才、信誉等方面的优势，收集和整理有关信息，并通过对这些信息以及银行，客户资金运作的记录和分录，形成系统的资料和方案提供给客户，以满足客户业务经营管理或发展需要服务。 8.表外业务 表外业务是指不反映在商业银行资产负债表上，不直接涉及银行账面资产与负债金额的变动，但对银行的资产负债构成潜在影响，使银行产生收益或损失的银行业务。 6.3商业银行经营与管理 1.高负债率 一方面，商业银行资金的80%～90%来源于社会公众和工商企业的存款；另一方面，又把大部分资金贷给公众和工商企业，从而使其成为最大的债务人和最大的债权人。 2.高风险性 银行除了要面临因信用危机而发生的挤兑风险之外，还面临着无法收回贷款的信贷风险，由于市场利率、汇率变化带来的市场风险，以及由于银行从业人员水平不高、业务操作不当所带来的操作性风险等。 1.高负债率 2.高风险性 3.监督管制的严格性 商业银行经营的原则就是在保证资金安全、保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。 1.安全性原则 2.流动性原则 3.盈利性原则 4.安全性、流动性和盈利性权衡的原则 资产管理理论 这种理论认为，由于银行资金的主要来源是活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、