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第一章 财政职能 第一节 政府与市场 第二节 财政概念 第三节 财政职能 第一节 政府与市场 一、市场失灵和市场缺陷 市场失灵的表现 1、垄断(Monopoly) 垄断可以通过限制产量，抬高价格，使价格高于其边际成本，获得额外利润，从而丧失市场效率。 2、信息不充分(Incomplete Information) 信息完全是是通过完全竞争市场达到帕累托最优的一个必要条件。信息不对称会产生： 道德风险:买主不能分辨由卖主实施的可控制行为。或从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用的同时做出不利于他人的行动。按较好的物品或服务的价格标准支付实际上是较差的物品或服务。 逆向选择:买主不能分辨会对卖主产生影响的重要外部特征或偶发事件。会产生对好的物品或服务的驱逐。 3、外部效应(Externalities)和公共产品 外部效应:是指在市场活动中没有得到补偿的额外成本和额外收益.存在外部正效应和外部负效应。 正外部效应:经济主体从事经济活动时,不能够得到由此活动产生的一切收益,而是将总收益的一部分外溢给了他人.私人收益小于其全部收益。 国家克服经济外部性影响有5种情况： 外部成本极大（毒品）——法律手段强制禁止。 内部成本低，外部成本高（卷烟）——重税课之。 内部收益低，外部收益高（图书）——轻税课之。 外部收益较高，内部收益为负（农产品经营）——进行价格补贴。 外部收益较大，内部无收益（国防等公共品） ——国家全额拨款 三、公共物品与公共需要 （一）公共物品 1、公共物品和私人物品 公共物品：每个人对这种物品的消费不会造成任何其他人对该物品消费的减少的物品。 2.公共物品的特征 (1)效用的不可分割性（non-excludability） 公共产品是向整个社会提供，共同收益和联合消费。 私人产品可以被分割成许多可以买卖的单位，谁付款，谁受益。公共产品是不可分割的。国防、外交、治安等最为典型。 (2)消费的非竞争性（non-rivalry） 指一种公共物品一旦被提供，一个人对这种物品的消费并不会减少其他任何人对同一物品的消费机会和消费数量。 边际生产成本为零：在现有的公共产品供给水平上，新增消费者不需增加供给成本。（如灯塔等） 边际拥挤成本为零：任何人对公共产品的消费不会影响其他人同时享用该公共产品的数量和质量。 (3)受益的非排它性(non-excludability) 在技术上没有办法将拒绝为之付款的个体排除在公共产品的收益范围之外。 公共产品具有“搭便车”现象（Free-Ride)人们即使不付出任何代价也可从中得到好处，这种经济人动机导致的行为被称为“搭便车”。 3.区分公共物品与私人物品的标准 公共物品 非排他性 非竞争性 私人物品 排他性 竞争性 4.混合物品 （1）排他性 非竞争性 （2） 不充分的非排他性和不充分的非竞争性 非竞争性:当一个人消费某些产品或服务时,并不对其他人同时消费这些产品或服务构成任何影响。 非排他性：无法阻止人们对某一项产品或服务的消费。或者说要阻止人们对某一项产品或服务的消费所要花费的成本是无限大的。 思考题 1.野生大象和家养的菜牛对人都有商业价值，为什么野生大象越捕杀越少，濒临灭绝的危险，而菜牛却越杀越多，能够持续的繁衍增长？ 2.为什么果农不允许别人免费在他的果园里倒垃圾，却允许养蜂人免费在他的果园里放蜂？ 3. 行人车辆违反交通规则为什么要罚款？ （二）公共需要（public wants) 1、公共需要与私人需要 私人需要:在市场经济条件下，由市场提供私人物品满足私人需要； 公共需要：由政府代表国家公共部门提供公共物品满足社会公共需要。 提供目的的非盈利性（满足的物质手段只能来自剩余产品部分） 2.公共需要的特征 1)社会生产生活中产生的共同需要 2)每一个社会成员可以无差别地共同享用 3)要付出代价(交税或付费) 4)满足公共需要是政府职责 3.公共需要的历史性、特殊性 （1）生产力 线索 （2）生产关系线索 第二节 财政概念 一、“财政”一词的来源 （一）中国：国用、国计、度支、理财 清朝光绪24年（1898）:改革财政，实行国家预算。 40年代词海的解释：财政谓理财之政，即国家或公共团体以维持其生存发展为目的，而取得收入、支出之经济行为也。 （二）国外：财政、公共财政、公