ERP U8会计信息化应用实务 教学课件 作者 王峰 第3章_ERPU8会计信息化实务.pptVIP

注意： 资金日报功能可以查询现金、银行存款科目某日的发生额及余额情况。 查询资金日报表时可以查询包含未记账凭证的资金日报表。 如果在“资金日报表查询条件”窗口中选中“有余额无发生额也显示”，则即使现金或银行科目在查询日没有发生业务，只有余额也显示。 注意： 只有在总账系统的初始设置选项中已选择“支票控制”，并在结算方式设置中已设置“票据结算”标志，在“会计科目”中已指定银行账的科目，才能使用支票登记簿。 针对不同的银行账户分别登记支票登记簿。 支票登记簿中报销日期为空时，表示该支票未报销，否则系统认为该支票已报销。 当支票支出后，在填制凭证时输入该支票的结算方式和结算号，系统则会自动在支票登记簿中将该号支票写上报销日期，该支票即为已报销。 单击“批删”按钮，输入需要删除已报销支票的起止日期，即可删除此期间的已报销支票。 单击“过滤”按钮后，即可对支票按领用人或者部门进行各种统计。 注意： 在第一次使用银行对账功能时，应录入单位日记账及银行对账单的期初数据，包括期初余额及期初未达账项。 系统默认银行对账单余额方向为借方。即银行对账单中借方发生额为银行存款增加，贷方发生额为银行存款减少。按“方向”按钮可以调整银行对账单余额方向，如果把余额方向调整为贷方，则银行对账单中借方发生额为银行存款减少，而贷方发生额为银行存款的增加。 系统会根据调整前余额及期初未达项自动计算出银行对账单与单位日记账的调整后余额。 注意： 企业如果在多家银行开户，对账单应与其对应账号所对应的银行存款下的末级科目一致。 录入银行对账单时，其余额由系统根据银行对账期初自动计算生成。 注意： 如果在银行对账期初中默认银行对账单方向为借方，则对账条件为方向相同、金额相同的日记账与对账单进行勾对。如果在银行对账期初中将银行对账单的余额方向修改成了贷方，则对账条件为方向相反、金额相同的日记账与对账单进行勾对。 银行对账包括自动对账和手工对账两种形式。自动对账是系统根据对账依据自动进行核对、勾销，自动对账两清的标志为“○”。手工对账是对自动对账的一种补充，手工对账两清的标志为“Y”。 系统默认的自动对账的对账条件为 “日期相差12天”、“结算方式相同”、“结算票号相同”，单击每一项对账条件前的复选框可以取消相应的对账条件，即在对账时不考虑相应的对账条件。 在自动对账后如果发现一些应勾对而未勾对上的账项，可以分别双击“两清”栏，直接进行手工调整。 如果在对账单中有两笔以上记录同日记账对应，则所有对应对账单都应标上两清标记。 如果想取消对账可以采用自动取消和手工取消两种方式。单击“取消”按钮可以自动取消所有的两清标记，如果手工取消，则可以双击要取消对账标志业务的“两清”栏，取消两清标志。 注意： 银行存款余额调节表应显示账面余额平衡，如果不平衡应分别查看银行对账期初、银行对账单及银行对账是否正确。 在银行对账之后可以查询对账勾对情况，如果确认银行对账结果是正确的，可以使用“核销银行账”功能核销已达账。 3.4.1自动转账 3.4.2生成转账凭证 3.4.3对账及试算平衡 3.4.4结账 3.4.5存在【供应链】月末结账 3.4.6取消结账或反结账 注意： 对应结转不仅可进行两个科目一对一结转，还可以进行科目的一(一个转出科目)对多(多个转入科目)的结转。 对应结转科目可为上级科目，但其下级科目的科目结构必须一致(相同明细科目)，如有辅助核算，两个科目的辅助账类也必须一一对应。 注意： 损益科目结转表中的本年利润科目必须为末级科目，且为本年利润入账科目的下级科目。 注意： 在进行期间损益结转之前，需要将本月所有未记账凭证进行记账,以保证损益类科目的完整性。因此,由出纳田蕾对冲销凭证进行签字,由主管周东对以上4张未记账凭证进行审核、记账。 注意： 转账凭证生成的工作应在月末进行。如果有多种转账凭证形式，特别是涉及到多项转账业务，一定要注意转账的先后次序。 通过转账生成功能生成的转账凭证必须保存，否则将视同放弃。 期末自动转账处理工作是针对已记账业务进行的，因此，在进行月末转账工作之前应将所有未记账的凭证记账。 ① 执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成”窗口。 ② 单击“自定义转账”单选按钮。 ③ 选中要结转的凭证所在第一行 (或者单击“全选”按钮)，单击“确定”按钮。 ④ 单击“是”按钮，生成计提短期借款利息的转账凭证 注意： 转账凭证生成的工作应在月末进行。如果有多种转账凭证形式，特别是涉及到多项转账业务，一定要注意转账的先后次序。 通过转账生成功能生成的转账凭证必须保存，否则将视同放弃。 期末自动转账处理工作是针对已记账业务进行的，因此，在进行月末转账工作之前应将所有未记账的凭证记账。 注意： 结账后除查询外，不得再对本月业务进行任何操作。 如果某种原因需要取消本月结