标准书号72 73 308 07212 第八章.ppt

【学习目标】 第一节 　 银行保函概述 第二节 　 银行保函的基本内容 第三节 　 银行保函的分类 第四节 　 银行保函与跟单信用证的区别 【案例 8.1】 【本章小结】 【思考练习】 责任编辑：周卫群 出版日期：2010年8月 IDPN: 308-2010-05 课件章数：18 作者 ：潘冬青 新编国际结算教程 第八章 以银行信用为基础的国际结算方式———银行保函 理解银行保函概念、分类及当事人的责任义务。 掌握银行保函与跟单信用证的区别。 一、银行保函的含义 银行保函（Banker’s letter of guarantee，L/G），又称银行保证书，是银行（保证人）应委托人（被保证人）的请求作为担保人向受益人开立的保证文件，保证在委托人未向受益人履行某项义务时，承担保证书中所规定的付款责任。 二、银行保函的当事人 （一）申请人 申请人（Principal），又称委托人，是指向银行提出申请要求开立保函的一方，一般为经济交易中的债务人。 （二）受益人 受益人（Beneficiary ）是接受保函并有权在申请人违约后向担保人提出索偿并获取赔偿的一方，一般为经济交易中的债权人 。 （三）担保人 担保人（Guarantor Bank）是接受申请人的要求，向受益人开立保函的银行。 （四）转递行 转递行（Transmit ting bank ）是根据担保行的请求将保函转递给受益人的银行，相当于信用证业务中的通知行。 （五）保兑行 保兑行（Confirming bank）是指根据担保行的要求，在保函上加具保兑，承诺当担保行无力赔偿时，代其履行付款责任的银行，也称第二担保行。 （六）反担保行 反担保行（Counter guarantor bank）是指接受申请人的委托向担保行出具不可撤销反担保，承诺在申请人违约且无法付款时，负责赔偿担保行所做出的全部支付者，是与申请人有经济业务往来的其他银行。 （七）转开行 转开行（Reissuing bank ）是接受原担保行的请求，向受益人开立以原担保行为申请人及反担保行以自身为担保行的保函的银行。 三、银行保函的功能 （一）保证合同项下的价款支付 （二）保证在违约情况发生时受害方可以得到合理的补偿 四、银行保函的性质 银行保函种类繁多、功能各异，其性质也有所不同。 银行保函本质上是以促使申请人履行合同为目的的银行信用。 一、基本条款 保函的编号及开立日期。 保函当事人包括申请人或委托人、受益人、担保行、通知行的名称和详细地址。 如果有转开行，也应注明名称及地址。 保函的种类，如投标保函或履约保函等。 保函的有效期，包括生效日期和失效日期。 二、基础合约 基础合约是指保函所依据的交易合同、标书或协议等，包括号码、日期、供应货物的名称、数量、工程项目名称或担保的标的物等，作为判断交易双方是否违约的依据。 三、担保金额 担保金额是指担保人所承担的赔偿责任的最高限额，可以用具体金额表示，也可以用有关合同金额的百分率表示，但必须说明货币名称。 四、付款条件 付款条件也称索偿条件，表明担保行在什么条件下，凭受益人提供何种单据、证明向受益人付款。 五、减额条款 在承包保函中减额条款是常见的，即建筑工程到某一阶段即可自动减额，保函中也应规定凭以减额的单据。 一、出口类保函 出口类保函是指银行应出口商申请，向进口商开出的保函，是为满足出口货物和出口劳务需要而开立的保函，主要包括投标保函、履约保函、预付款保函、保留金保函等。 （一）投标保函 投标保函（Tender guarantee）是担保行应投标人的申请向招标人开立的保证文件，保证投标人在开标前不中途撤销投标或片面修改投标条件；中标后不拒绝签约；中标后不拒绝交付履约保函，否则，担保行负责赔偿招标人一定金额的损失。 （二）履约保函 履约保函（Performance guarantee）是担保行应申请人的要求向受益人开出的保证申请人按合同条款履行各项义务，否则由担保行赔偿受益人一定金额损失的保证文件。 （三）预付款保函 预付款保函（Advance payment guarantee）是指进口商或接受承包的业主在预付定金时要求出口商或承包方提供的银行担保。 （四）保留金保函或留置金保函 保留金保函或留置金保函（Retention money guarantee ）是银行应出口商的申请，向进口商发出的，保证如果货到后发现品质不符，将进口商预先支付的保留金退还进口商的归还保证书。 （五）质量保函 （六）维修保函 二、进口类保函 进口类保函是指银行应进口商申请，向出口商开出的保函，是为进口货物和进口技术需要而开立的保函，主要包括付款保函