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用银行资源降低企业成本 主讲： 徐晓莉 授课大纲 银行给企业提供了什么 资金管理与银行账户管理 如何获取银行资源的条件 银企业务结合 银行金融创新对企业效率的影响 银行企业间的信息化对效率的提升 现代企业财务管理组织设置 第一层 财务人员的财务 会计与税务 现金管理 会计：分录、登账、编报 税务：税法、行为科学 现金管理：存款管理 理财管理 结算管理 集中管理 案例 山东新名钢铁贸易公司是山东省特大型钢材批发企业，公司主要业务是向本地二级钢铁经销企业批发钢材，年销售额超过12亿,公司资金流较为充裕。该公司与钢厂结算一般都是根据钢厂销售政策来选择银行结算工具，销售旺季，厂商提供折扣少，该公司选择使用现款结算，在销售淡季，厂家提供折扣较多，该公司使用票据结算。 在12月，该厂将从山东艺林钢铁集团购进钢材，本月，钢厂提供优惠，现金结算提供1个点的折扣，银行承兑汇票提供0.4个点的折扣。 企业怎么选择呢？ 第二层 财务经理的财务 财务分析