证券公司股权激励约机制管理规定(征求意见稿).docVIP

证券公司股权激励约束机制管理规定（征求意见稿） 第一章 总 则 第一条 为规范证券公司实施股权激励的行为，推动证券公司建立健全激励与约束机制，根据《公司法》、《证券法》、《证券公司监督管理条例》及其他有关法律法规，制定本规定。 第二条 本规定所称股权激励，是指证券公司以本公司股权为标的，对其董事、高级管理人员及其他员工进行的长期性激励。 第三条 证券公司实施股权激励，应当坚持激励与约束相结合，风险与收益相对称利益公司在股权激励计划中其作为激励对象的合理性。 不得为激励对象依股权激励计划获取有关权益提供以及其他任何形式的财务资助。 应当建立绩效考核体系和考核办法，以绩效考核指标为实施股权激励计划的条件绩效考核指标应包财务指标和非财务指标。 第三章 实施程序及信息披露要求 第十四条 证券公司董事会薪酬与提名委员会负责拟定股权激励计划草案，并提交董事会审议。董事会股权激励计划草案，关联董事应回避。独立董事应当就股权激励计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股东利益发表独立意见。 第十五条 董事会审议通过股权激励计划后，证券公司应当召开股东会，审议股权激励计划。 公司监事会应当对激励对象名单予以核实，并将核实情况在股东会上予以说明。 股权激励计划应当经股东会特别决议批准。 第十六条 证券公司股东会表决通过股权激励计划后，应当将下列材料报证监会备案，同时抄报公司住所地证监局： （）董事会决议； （）股权激励计划； ）会要求报送的其他。应在报告中披露报告期内股权激励计划的实施情况： （）报告期内激励对象的范围； （）报告期内授出、行使和失效的权益总额； （）报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额； （）报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况以及经调整后的最新授予价格与行权价格； （）因激励对象行权所引起的股本变动情况； （）股权激励的会计处理方法。 1