国际结算课件(赵明霄)第十章国际贸易结算融资.pdfVIP

第十章 国际贸易结算融资 国际贸易融资的特点和意义 出口融资方式 进口融资方式 第一节 国际贸易融资的特点和意义 一、国际贸易融资的界定 狭义：指外汇银行在为进出口商办理汇 款、托收和信用证项等结算业务时，对 进、出口商提供的与结算相关的短期和 长期的融资便利 广义：指外汇银行对进口商和出口商提 供的与进出口贸易结算有关的一切融资 活动 二、国际贸易融资业务的特点 资金所服务的阶段不同 风险大小有别 收益存在差别 流动性不同 三、国际贸易融资的意义 （一）是银行有发展潜力的业务之一 是银行有效运用资金的一种理想的方式 收益率高 有利于银行营运能力的提高 可以密切银企关系 (二) 是进出口商扩张贸易的重要工具 解决进出口商资金周转的困难 争取有利支付方式，增强谈判优势 (三)促进对外贸易的增长 可调节进出口结构，促进国际收支平衡 是一国贸易政策的组成部分，是鼓励出 口的手段 促进一国有效地参与国际经济 第二节 出口融资方式 一、装运前融资 (一)红条款信用证 (二)打包放款 定义：出口地银行向本国出口商提供 的短期资金融通。出口商凭国外开来的 正本信用证向银行借入资金，用于购 买、包装、出运信用证内所规定的货 物。 性质：长期以来，理论界和实务部门 都将其视为质押贷款。实际上，是一种 信用贷款 首先，不可转让的信用证不能作为 质押权物 其次，信用证不是有价证券，本身 不能出售 操作程序 申请 审查 签约 发放 偿还 与红条款信用证的比较 红条款信用证 打包放款 性质 信用证的一种 流动资金贷款 授信人 进口方 出口方的银行 风险： 开证行和进口商 贷款行自担风险 共担风险 费用 进口商承担 出口商承担 使用 特定交易，使用少 不限定交易，使用多 二、装运后融资 (一)贴现 (二)出口押汇 押汇和议付的区别 两者所构建的基本法律关系不同 银行的地位不同 遭拒付时，银行的救济手段有别。 银行审单的责任不同 适用的法律有所不同 信用证项下出口押汇的程序 出口商申请 银行审核 支付押汇款项 押汇款项的追索 第三节 进口融资方式 一、开证授信 (一)开证额度的种类 一次性额度 循环性额度 (二)开证授信额度的操作程序 二、假远期信用证 指买卖双方达成了即期交易，但规定受 益人出具远期汇票，提供有关单据后即 可即期收汇 三、信托收据 指进口商为提前得到货物，在未付清货 款时而出具的文件 四、进口押汇 是银行应客户的要求在进口结算业务中 给予进口商资金融通的业务活动 五、提货担保 是进口商和银行共同或银行单独向轮船 公司出具的书面担保，要求凭提货担保 先行放货，保证日后补交提单，并负责 交纳轮船公司应收费用及赔偿有可能遭 受的损失的一种融资方式