福建浔兴2010年内控自我评价 - 福建浔兴拉链科技股份有限公司.docVIP

福建浔兴拉链科技股份有限公司董事会 关于2010年度公司内部控制的自我评价报告 为了加强公司内部控制体系建设，提高公司的经营效率和管理水平，增强风险防范能力，促进公司长期可持续发展，依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司内部审计工作指引》等法律、法规、规范性文件的要求，公司董事会审计委员会对公司内部控制情况进行了全面深入的检查，本着对全体股东负责的态度，对公司的内部控制情况进行评价并出具此报告。 一、公司内部控制的目标和基本原则 （一）公司内部控制的目标 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 （二）公司建立与实施内部控制遵循的基本原则 1、全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及公司所属单位的各种业务和事项。 2、重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4、适应性原则：内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本