谈谈对合规性要求的认识分析.pdfVIP

审核研究lAuditResearch 谈谈对合规性要求的认识 ◇ 王敦或 关于合规性的问题 ，自ISO 14001：2004 建立和评审环境 目标应考虑法律法规要求； 标准发布以来就更多地为人们所关注 ，国际认 运行中要贯彻法律法规的要求； 可论坛 (IAF)发布的 《白皮书》更是把这个问 与法律法规要求有关特性的监测和测量； 题推向极致，故而在审核过程中也就把它看成 对出现 问题所采取的纠正预防措施应强调 了重中之重。笔者认为，无论是贯标企业或审 法律法规的要求； 核人员，对于这个问题的理解和把握可能还存 定期评价对适用的环境法律法规的遵守情况； 在着一些误区，需要作一番整理和澄清，才能 将评价结果提交管理评审； 把合规性要求落到实处。 管理评审的结果应明确进一步对遵守适用 法律法规的改进。 一 、 不必把审核的重点放在 可见 ，合规性评价只是其中的一项活动 ， 合规性评价上 尽管很重要，但绝不是合规性的全部内容，我 合规性是指符合规定的要求，包括法律法 们不必把审核的重点过多放在合规性评价上， 规和其他要求，贯彻标准必须符合规定要求， 要知道合规性并不是 评“价”出来的。 包括方针、政策、目标和指导思想必须符合规 定要求。IAF 《白皮书》列举了与此相关的标准 二、环境法律法规并非越多越好 条款 ，与法规符合性相关的具体条款为： 遵守法律法规的公开承诺 (4．2)； 审核员在进入审核现场前，往往会花费不 对法律法规要求的详细识别 (4．3．2)； 少时间收集相关的法律法规 ，这是必要的，但 法律法规要求如何应用于组织的环境因素 是，如果在审核中用它来按图索骥就大错特错 (4．3_2、4．4．6、4．5．1)； 了，因为出发点错了，审核的思路错了。确定 目标肘旨标 ／管理方案 (4．3．3)： 适用的法律法规，一定是适用的，而且其出发 对法律法规符合性的全面评价 (4．5．2)； 点一定是针对环境因素。 必要时所采取的纠正和预防措施 (4．5．3)： fSO14001标准 4．3．2条款要求，应识别适 管理评审 (4．6)。 用于其活动、产品和服务中环境 因素的法律法 我们不妨将这些条款细化为如下的活动： 规要求和其他要求。我们必须弄明白，为什么 在方针和 目标中。要体现对遵守法律法规 要识别适用的法律法规。识别环境因素、确定环 的承诺： 境影响是环境管理的起点，要根据法律法规和其 识别与组织活动、产品和服务有关的环境 他要求，明确组织环境管理的对象，以及按什么 因素适用的法律法规； 要求管、按什么尺度管，它是确定环境影响时最 建立获取这些要求的渠道； 为重要的考量。与特定环境因素有关的法律法规 确定这些要求如何应用于环境因素； 或许有许多许多，但是适用于管理和衡量的法律 49 AuditResearchI审核研究J ■—暖 鳃 法规一定为数不多，甚至是惟一的。否则，我们