财政专项资金绩效报告（参考提纲）.docVIP

财政专项资金绩效报告（参考提纲） 一、项目概况 （一）项目实施单位基本情况。 （二）项目年度预算绩效目标、绩效指标设定情况，包括预期总目标及阶段性目标；项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。 二、项目资金使用及管理情况 （一）项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。 （二）项目资金（主要是指财政资金）实际使用情况分析。 （三）项目资金管理情况（包括管理制度、办法的制订及执行情况）分析。 三、项目组织实施情况 （一）项目组织情况（包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等）分析。 （二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督等情况）分析。 四、项目绩效情况 （一）项目绩效目标完成情况分析。将项目支出后的实际状况与申报的绩效目标对比，从项目的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。 其中：项目的经济性分析主要是对项目成本（预算）控制、节约等情况进行分析；项目的效率性分析主要是对项目实施（完成）的进度及质量等情况进行分析；项目的有效性分析主要是对反映项目资金使用效果的个性指标进行分析；项目的可持续性分析主要是对项目完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。 （二）项目绩效目标未完成原因分析。 五、其他需要说明的问题 （一）后续工作计划。 （二）主要经验及做法、存在问题和建议（包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在问题、改进措施和有关建议等）。 （三）其他。 六、项目评价工作情况 包括评价基础数据收集、资料来源和依据等佐证材料情况，项目现场勘验检查核实等情况。 绩效分析要点（明细） 分析要点（部分） 分析说明 1.开展了哪些前期准备工作 列出具体工作内容，并分析到位程度 2.项目针对的需求是否发生变化 这里的需求指外部需求，即社会和公众对公共产品（公共服务）在功能、数量、标准、时效等方面的需求变化，以及变化的原因 3.项目设计是否发生了调整 具体说明调整的内容以及与需求变化的对应关系 4.应该修改完善哪些绩效目标和绩效指标 根据对项目的深入理解及项目设计的调整，对照预算编制时申报的项目绩效目标，提出应细化补充的指标和应修改的目标值 5.是否制定了实施计划或实施方案 列出具体文件名称和文号 6.项目是否有节约成本的措施 具体说明在每个支出节点分别采取了哪些措施，如：竞争性使用资源、成本比较、减少无关活动等 7.项目已完成哪些产出 这里的产出指公共产品或公共服务，包括中间产品。列出已完成的产出并分析产出目标实现程度 8.项目实现预期成效方面是否有效果 重点说明效果是否与预期的一致，以及效果具体体现在哪里（包括受益群体的反映） 9.实际进度与计划进度相比是否滞后，影响项目进度的因素是什么 包括外部因素和内部因素 10.项目受益群体 回答具体是谁，与计划有什么偏差 11.项目合同执行情况 包括是否按规定实施政府采购程序，是否能按照合同约定的内容、标准和工期执行，是否发生合同纠纷，原因是什么 12.项目是否进行了阶段性验收 说明验收的程序、方法和结果 13.项目能否按期完成 根据对以上问题的检查分析进行综合判断 14.项目是否存在损失或浪费 指因工作失误、外部因素或需求变化而导致的损失和浪费 15.项目是否停止或闲置 说明具体原因 16.项目远期预测 综合分析项目选择是否正确，项目会否超预算、项目能否成功，项目投资是否值得 17.解决问题的措施或建议 注：绩效报告（纸质材料和电子档）于9月18日前报市财政局绩效管理处。 2