第三方支付平台客户虚拟账户资金及利息归属研究.pdfVIP

2014年 9月 湖北警官学院学报 Sep．2014 第 9期 总第 156期 JournalofHubeiUniversityofPolice No．9Ser．No．156 第三方支付平台客户虚拟账户资金及利息归属研究 何思榆 (暨南大学 法学院，广东 广州 510632) 【摘 要】非《金融机构支付服务管理办法》将第三方支付机构界定为非金融机构。第三方支付平台的客户资金 不 同于银行存款 ，但该办法并未对第三方支付平台客户虚拟账户资金的归属进行定性，导致双方的权利义务关系、风 险分担等模糊不清。从客户与第三方支付机构的保管合同关系入手，分析货币的特殊性与双方意思表示的内容，认 为双方成立混藏保管关系，客户虚拟账户资金及利息归属于客户，符合我国的现实情况。 【关键词】第三方支付机构；客户虚拟账户资金；保管合同 【中图分类号1D923．6 【文献标识码】A 【文章编号]1673--2391(2014)09--0116—03 一 多有研究，但对客户虚拟账户资金的归属问题却少 、 第三方支付平台客户虚拟账户资金的概念 有涉及。本文将从虚拟账户持有人与第三方支付机 目前，第三方支付机构按服务模式可分为两类： 构的合同关系入手，分析客户虚拟账户资金及利息 支付网关模式和虚拟账户支付模式。“在支付网关模 的归属问题。 式中，第三方支付平台只为双方的交易提供一个支 二、第三方支付平台客户虚拟账户资金所有权 付的链接通道，不涉及虚拟账户资金的归属问题 。在 的归属 虚拟账户支付模式中，交易双方需要通过邮箱、手机 号码等在第三方支付平台上注册账户，并通过该账 (一)虚拟账户持有人与第三方支付机构保管合 户进行交易。此模式中的第三方支付平台的资金主 同关系的争论 要有两种：一是客户利用第三方支付机构提供的账 客户在第三方支付平台开立账户，并将资金转 户充值服务，通过转账、充值卡充值等方式预先划入 入其平台账户，由第三方支付机构代为保管，实际上 其虚拟账户的资金，或是客户在收到其他客户的付 与第三方支付机构之间成立保管合同关系。那么， 款后未及时从账户中转出而短暂停留在其平台账户 应如何定性该保管合同呢?持一般保管观点的学者 中的资金。这类资金被称为客户的虚拟账户资金， 认为，第三方支付平台只是暂时代为保管客户资金， 其特点是留存在客户开设的账户中，处于客户的控 该资金的所有权仍然属于支付者，支付者有权在 日 制之下，客户可以随时发出指令要求第三方支付机 后将该资金支付给他人或者取回。 其理由主要有： 构将资金转到相应的银行账户或用于交易。二是在 一 是比照我国有关存款法律性质的规定，存款所有 交易双方选择具有担保交易功能的付款方式时，买 权属于存款人，存款行为并不导致所有权的转移。； 方在购买货物之后，先将货款划入第三方支付机构 二是 非《金融机构支付服务管理办法》第24条规定， 的平台账户中，在收到符合合同的货物后确认付款， 支付机构接受的客户备付金①不属于支付机构的自 或在一定期限内未确认付款，也未提出延迟付款或 有财产。支付机构只能根据客户发起的支付指令转 因货物与合同不符而拒绝付款的请求时，第三方支 移备付金。禁止支付机构以任何形式挪用客户各付 付机构按约定将货款划入卖方的账户。货款从第三