“六费”管理细则.docVIP

四川省广安桂兴水泥有限责任公司 “六费”管理实施细则（草稿） 第一章 总 则 第一条 为了进一步加强办公费、通讯费、电费、差旅费、业务招待费、业务宣传费（广告费）、小车费等“六费”管理，结合四川省广安桂兴水泥有限责任公司（以下简称“公司”）实际，制定本实施细则。 第二条 本办法适用于公司机关各部门（含所属各车间、站，下同）。 第三条 管理目的：合理使用“六费”，减少不必要的浪费,既有利于提高企业经济效益,又恰当地树立企业形象，保证企业各项工作正常有序开展。 第四条 “六费”管理采用零基预算方法进行预算。预算步骤包括制定标准定额、确定总额。 第五条 “六费”的预算和管理原则上由公司综合办公室负责牵头审查落实。 第六条 “六费”管理中的办公用品实行集中采购，统一申报，由办公室拟定购置计划，按相关程序批准后进行招标或比价采购。 第二章 办公费 第七条 办公费是指日常办公用具、用品及耗材、其他办公必须支付的费用等，包括日常办公费、专用办公费和通讯信息费等。 第八条 办公费实行“合理开支、定额包干、据实报销、超支自负、节约不奖”的原则进行管理。 第九条 日常办公费报销及管理 （一）办公用品的采购 1．办公用品由使用单位、部门编制计划（办公日常易耗品除外），由所在部门经办人填制“川桂公司办公用品申请（采购）计划表”，经该部门负责人签字后，交公司分管领导审签后由总经理审批。办公日常用品及印刷品由综合办公室统一采购和印刷，综合办公室必须严格把关，并实行采购人员与验收人员分离制进行采购和验收。单批次价格在500元以内的办公用品，经公司总经理审批后交供应部门购买。 2．空调、电脑、打印机、扫描机等单件办公用品超过500元以上的，按照部门申请分管领导审签，然后由该部门送综合办公室，由综合办公室送公司总经理统一审批之后，供销部门方可采购，否则谁擅自购买谁负责全额赔偿。除综合办公室相关人员外，任何部门人员不得直接将“办公用品申请（采购）计划表”或办公用品书面报告送公司总经理进行审批。 3．印刷品由使用单位提前15日编制印刷品计划及样品（样本），送综合办公室进行采购和印刷。由供销部采购的办公用品，采购时间一般不得超过10日。 4．采购、印刷办公用品，要充分了解市场信息，按照公司《物资供应管理办法》在同质同量的情况下，公开招标确定价格低廉的供货（印刷）商，并签订定点采购、印刷协议。 5．办公用品的修理（指“三包”时间已过的办公用品），统一由综合办公室负责。“三包”时间未过的办公用品，一律由办公用品采购部门负责退货或者索赔。单件办公用品修理费在100元以内的，由综合办公室直接负责处理。单件办公用品修理费超过100元以上的，办公室必须书面报总经理审批后进行。 （二）办公用品的验收及报账 办公用品在采购、印刷送回公司后，由综合办公室相关人员当场对照“川桂公司办公用品申请（采购）计划表”或采购、印刷协议验收，并开具“验收单”。在报销办公用品账务时，财务部必须验收是否属于有效发票，并将办公用品“验收单”作附件。否则，不予报销，其报销审签程序为：经办人→部门负责人→财务负责人→分管副总经理→总经理审批后方可报销。 （三）办公用品的保管 1．综合办公室要落实专人保管办公用品。保管人员应对照“办公用品申请（采购）计划表”，仔细清点所采购物品，办理交接手续，实行分类保管。 2．建立办公用品明细账，做到帐物相符。 （四）办公用品的管理和标准 日常办公费的管理： 1．日常办公费包括笔（含笔芯）、墨水、稿纸、复写纸、笔记本、计算器及空调遥控器电池、自订报刊杂志、饮用水、本部门日常办公打印复印纸、其他与办公有关的物品等费用，公司日常办公费由办公室统一管理和控制使用。 2．日常办公费实行定额包干，人均月度包干额度如下： （1）管理机构或类似管理机构工人岗（门卫、小车班等）不高于3元/人/月。 （2）管理人员不高于10元/人/月。 （3）公司部门副职级以上不高于15元/人/月。 （4）公司班子成员及总工师不高于20元/人/月。 专用办公费的管理： 1．专用办公费是指专门用途或公用的办公费，包括办公室文件头和打印、复印纸及其耗材等；财务部门凭证及账册打印、领（借）款单、报表打印等用纸；各部门值班、带班、在线监测记录表等、各类报表等用纸。 2．主要领导特批和临时性的单独项目等专用办公费实行单列管理使用。 （五）办公用品的领用 1．领用日常易耗办公用品，必须由使用人员（部门）向综合办公室填制申请，由综合办公室审批后按标准进行发放。综合办公室办公用品保管人员应对照所在单位是否有“办公用品采购计划”（办公日常易耗品除外）。单件办公用品金额在100元以上的需经分管领导和总经理签字，否则，一律不予发放。 2．综合办公室办公用品保管人员应对每个部门建立登记簿，按领用日期、数量、领