公司整改方案范文.pdfVIP

浙江英特集团股份有限公司整改方案 2007 年 3 月 8 日至4 月 27 日期间，中国证监会浙江监管局对公 司的公司治理、信息披露、财务会计核算等情况进行了检查。根据浙 江监管局 《关于要求浙江英特集团股份有限公司对巡检问题限期进行 整改的通知》（浙证监上市字（2007 ）38 号）的要求，公司制订了如 下整改方案： 一、公司治理方面 ㈠内控制度建设方面 存在问题：公司内控制度建设工作滞后，尚未建立关联交易、对 外担保、重大投资以及子公司管理、募集资金管理等重要内控制度。 整改措施：公司计划 2007 年 9 月 30 日前完成内控制度的修订和 制订工作。目前，相关内控制度正在制订中，关联交易、对外担保制 度已制订完毕，并已经五届十三次董事会议审议通过。 存在问题：董事会专门委员会未正常运作。 整改措施：公司将依据董事会专门委员会实施细则的规定，正常 运作这四个专业委员会，充分发挥独立董事的作用。 ㈡“三会”运作方面 存在问题：公司四届十五次董事会、四届九次监事会、四届十次 监事会没有正式会议通知。 整改措施：上述问题主要是经办人员工作不严谨，会议材料归档 遗漏造成的。公司已对相关责任人进行了批评，并责成相关人员对存 档材料重新检查，补全遗留材料，保证以后不再发生类似问题。 存在问题：公司四届十八次董事会审议的部分议案未明确说明是 否需提交股东大会审议，四届十九次董事会会议通知与实际审议的议 案内容不符。 整改措施：责令相关人员认真学习《上市规则》、《公司章程》、 董监事会《议事规则》等规章，认真吸取教训，保证今后不再发生类 似问题。 二、财务管理和会计核算方面 存在问题：公司 2000 年由华诚财务开发公司抵债转入的长期投 资--浙江中汇金陵装饰面料有限公司，股权过户手续一直未办理，公 司也无法取得该公司的财务报表，也始终未享受过分红等股东权益， 长期投资存在很大不确定性。 整改措施：公司刚取得上述长期投资时，帐面价值为 230 万元， 由于无法办理股权过户手续，从谨慎原则出发，结合财务报表等情况， 计提了 60%的减值准备。后由于财务报表也无法取得，公司于 2006 年又计提 15%的减值准备，目前帐面价值为 58 万元。公司将尽快与 浙江中汇金陵装饰面料有限公司联系，根据结合实际情况，决定是否 在 2007 年末全额计提减值准备。 存在问题：公司委托浙江海虹药通网络技术有限公司进行药品招 投标并按期结算招标代理费。2006 年 3 月，公司支付了 2005 年度的 代理费 1100 万元，并记入 2006 年度损益。鉴于招标代理费金额较大 且逐年增加，你公司应加强管理与核算，并根据《企业会计准则— 资 产负债表日后事项》，对有关重大事项作相应调整。 整改措施：一方面，公司将与会计师事务所商量，对以前年度进 行追溯调整。另一方面，加强与浙江海虹药通网络技术有限公司的协 调，确保当期费用进入当期损益。 存在问题：公司部分分、子公司帐面存在金额较大的 1 年以上预 付帐款和应付帐款。你公司应督促相关人员抓紧清理。 整改措施：公司部分分、子公司帐面存在较大金额的预付帐款， 主要是分公司财务人手少、工作量大，对相关采购人员业务台账的清 理督促不力，造成清帐不及时。公司已要求分、子公司对 1 年以上预 付帐款和应付帐款进行清理，6 月底之前完成清理工作。 浙江英特集团股份有限公司 2007 年 6 月 4 日