深圳证券交易所可交换公司债券业务实施细则.pdfVIP

深圳证券交易所可交换公司债券 业务实施细则 深证上 20 14〕282 号 一章 总则 1.1 为规范可交换公司债券 （以下简称 “可交换债券”）的业务运 作，维护市场秩序，保护投资者的合法权益，根据国家相关法律、法规 和深圳证券交易所 （以下简称 “本所”）有关业务规则，制定本细则。 1.2 持有上市公司股份的股东公开发行的可交换债券在本所上市交 易，适用本细则。本细则未作规定的，参照适用本所公司债券相关业务 规则。 1.3 投资者应当充分关注可交换债券及预备用于交换的股票的相关 信息，根据自身的风险承受能 作出独立、慎重、适当的投资决策，并 自行承担投资风险。 1.4 证券公司和相关中介机构为可交换债券相关业务提供服务，应 当遵循平等、自愿、诚实守信的原则，严格遵守执业规范和职业道德， 按规定和约定履行义务。 1.5 本所依据法律、行政法规、部门规章、本细则及本所其他有关 规定对可交换债券的发行及上市交易进行监管。 二章 上市交易 2.1 发行人申请可交换债券在本所上市，应当符合下列条件： （一）经中国证监会核准并公开发行； 1 （二）债券的期限为一年以上； （三）实际发行额不少于人民币5000 万元； （四）申请上市时仍符合法定的可交换债券发行条件； （五）本所规定的其他条件。 2.2 发行人申请可交换债券上市,应当向本所提交下列文件： （一）可交换债券上市申请书； （二）中国证监会核准发行的文件； （三）可交换债券发行申请相关文件； （四）同意债券上市的发行人决议； （五）发行人章程； （六）发行人营业执照； （七）募集说明书； （八）债券实际募集数额的证明文件； （九）上市公告书； （十）发行人最近3 个完整会计年度审计报告及最近一期的财务报 告； （十一）发行人出具的关于债券上市时仍符合法定的可交换债券发 行条件的承诺； （十二）本所规定的其他文件。 2.3 发行人应当保证上市相关文件内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2.4 可交换债券实行全价交易，并实行当日回转交易。 2.5 可交换债券作为质押式回购业务质押券的标准等相关事项，由 登记结算机构另行规定。 2 2.6 可交换债券的其他交易事项及交易监管事项，适用 《深圳证券 交易所交易规则》、《深圳证券交易所债券交易实施细则》等相关规定。 2.7 可交换债券信用级别发生变化或者发行人出现其他重大风险事 件时，本所可以根据市场情况，对其交易机制、投资者适当性标准等进 行调整。 三章 信息披露及持续性义务 3.1 可交换债券上市期间，发行人应当指定专项联络人，负责管理 发行人信息披露义务。 3.2 可交换债券上市期间，发行人应当在 《证券法》规定的期间内 披露年度报告与中期报告，报告内容除需满足本所公司债券的信息披露 有关规定以外，还应当包括： （一）换股价格历次调整或者修正情况，经调整或者修正后的最新 换股价格； （二）可交换债券发行后累计换股情况； （三）期末预备用于交换的股票市值与可交换债券余额的比例； （四）可交换债券赎回及回售情况 （如有）； （五）本所规定的其他事项。 3.3 可交换债券上市期间，发行人应当按照本所公司债券相关规定 履行临时信息披露义务。 出现下列情况之一时，发行人还应当及时向本所报告并履行临时信 息披露义务： （一）预备用于交换的股票的上市公司发行新股、送股、分立及其 他原因引起股份变动，需要调整换股价格，或者依据募集说明书约定的