雏鹰农牧：内部控制鉴证报告 2011-03-18.pdfVIP

河南雏鹰农牧股份有限公司 内部控制鉴证报告 京都天华会计师事务所有限公司 目 录 内部控制鉴证报告 关于公司内部控制的自我评价报告 1-9 京都天华会计师事务所有限公司 中国北京 朝阳区建国门外大街22 号 赛特广场5 层 邮编100004 电话+86 10 8566 5588 传真+86 10 8566 5120 内部控制鉴证报告 京都天华专字 （2011 ）第0256 号 河南雏鹰农牧股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对河南雏鹰农牧股份有限公司 （以下简称雏鹰农牧公司） 管理层编制的2010 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的评价报告 进行了鉴证。雏鹰农牧公司管理层的责任是按照 《企业内部控制基本规范》及 相关规范建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是对雏鹰农牧公司上 述评价报告中所述的与财务报表相关的内部控制的有效性发表意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们实施 了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的有 效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供 了合理的基础。 内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生但未被发 现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对 控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效 性具有一定风险。 我们认为，雏鹰农牧公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于 2010 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 本内部控制鉴证报告仅作为 雏鹰农牧公司披露年度报告时使用，不适用于 其他任何目的。 京都天华 中国注册会计师 韩瑞红 会计师事务所有限公司 中国〃北京 中国注册会计师 郭锐 20 11 年3 月16 日 2 河南雏鹰农牧股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 河南雏鹰农牧股份有限公司（以下简称“公司”）于2010 年9 月15 日在深圳证 券交易所上市。上市以来，公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共 和国证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所上市公司内部控 制指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、 法规的要求，结合公司自身经营管理的特点，逐步完善和提高了公司内部控制制 度和规范运作水平，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。现就公司2010 年度 内部控制情况做出自我评价如下： 一、公司基本情况： （1 ）历史沿革及资本变更情况 公司前身为河南雏鹰禽业发展有限公司，系由侯建芳、侯五群、刘喜娣三名 自然人共同出资组建的有限责任公司，并于2003 年5 月14 日领取了新郑市工商 行政管理局核发的4101842000557 号企业法人营业执照